有価証券報告書-第8期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	1,903千円		3,025千円
賞与引当金	518		446
役員賞与引当金	891		-
役員退職慰労引当金	19,544		19,544
退職給付引当金	773		648
資産除去債務	5,775		6,970
株式報酬費用	1,009		3,067
その他有価証券評価差額金	8,403		17,398
その他	△323		207
繰延税金資産合計	38,496		51,308
繰延税金資産の純額	38,496		51,308

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
税額控除	△0.32		△1.07
住民税均等割	0.17		0.12
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	1.08		1.03
その他	0.52		△0.11
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.08		30.59