訂正有価証券報告書-第58期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	28,346千円		29,505千円
未払事業税等	14,382		16,841
賞与引当金	50,498		52,786
減価償却超過額	18,662		15,048
減損損失	138,245		146,943
退職給付引当金	28,083		34,792
役員退職慰労引当金	22,910		24,562
投資有価証券評価損	4,769		4,769
未払費用	23,705		22,529
会員権等評価損	23,509		23,703
税務上の収益認識差額	31,244		37,930
その他	16,978		17,775
繰延税金資産小計	401,337		427,189
評価性引当額	△82,976		△85,061
繰延税金資産合計	318,361		342,128
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△11,408		△14,975
その他	△2,645		△2,914
繰延税金負債合計	△14,054		△17,889
繰延税金資産(負債)の純額	304,306		324,238

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.3		0.8
住民税均等割	12.7		3.2
評価性引当額の増減	1.2		0.3
その他	0.6		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	47.6		34.9