訂正有価証券報告書-第16期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)			当連結会計年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	238	百万円		283	百万円
固定資産の未実現利益	46	百万円		40	百万円
減価償却超過額	82	百万円		104	百万円
減損損失	62	百万円		54	百万円
メンテナンス業務費	111	百万円		96	百万円
未払費用	35	百万円		12	百万円
未払事業税	13	百万円		-	百万円
賞与引当金	8	百万円		9	百万円
製品保証引当金	137	百万円		102	百万円
受注損失引当金	-	百万円		55	百万円
役員退職慰労引当金	20	百万円		22	百万円
繰越欠損金	61	百万円		113	百万円
その他	13	百万円		16	百万円
繰延税金資産小計	832	百万円		911	百万円
評価性引当額	△70	百万円		△121	百万円
繰延税金資産合計	762	百万円		789	百万円
繰延税金負債
在外子会社の留保利益	△187	百万円		△163	百万円
その他	△60	百万円		△66	百万円
繰延税金負債合計	△248	百万円		△230	百万円
繰延税金資産純額	514	百万円		559	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)			当連結会計年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	-	%		30.5	%
(調整)
税額控除等	-	%		△5.0	%
海外連結子会社との税率差異	-	%		4.1	%
在外子会社の留保利益	-	%		△2.7	%
外国源泉税	-	%		5.0	%
評価性引当額の増減	-	%		5.9	%
その他	-	%		0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	%		37.8	%

(注) 前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。