有価証券報告書-第77期(2023/08/01-2024/07/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年7月31日)		当事業年度 (2024年7月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	20,496千円		18,273千円
長期未払金	46,293		46,293
資産除去債務	72,883		80,570
契約負債	62,224		69,170
減損損失	34,346		41,422
その他	56,394		50,165
繰延税金資産小計	292,638		305,894
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△90,786		△83,868
繰延税金資産合計	201,851		222,026
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△33,990		△37,136
圧縮積立金	△111,373		△110,239
その他	-		△148
繰延税金負債合計	△145,364		△147,523
繰延税金資産(負債)の純額	56,487		74,502

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年7月31日)		当事業年度 (2024年7月31日)
法定実効税率	34.6%		34.6%
(調整)
住民税均等割	1.0		1.1
役員賞与損金不算入	-		1.4
評価性引当額の増減	△8.6		△1.1
税額控除	△5.7		△5.5
その他	0.1		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.4		30.1