有価証券報告書-第2期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産 貸倒引当金 退職給付に係る負債 その他有価証券評価差額金 減価償却費 税務上の繰越欠損金(注1) 貸出金償却 有価証券 その他 繰延税金資産小計 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注1) 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 評価性引当額小計 繰延税金資産合計 繰延税金負債 その他有価証券評価差額金 その他 繰延税金負債合計 繰延税金資産の純額	3,435 百万円 2,371 - 547 328 224 191 1,605 8,704 △308 △3,695 △4,004 4,699 △1,206 △37 △1,244 3,455 百万円	3,509 百万円 2,448 2,297 513 323 304 105 1,886 11,388 △323 △3,806 △4,129 7,258 △138 △36 △174 7,084 百万円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産 繰延税金負債	3,532 百万円 76 百万円	7,184 百万円 99 百万円

(注1) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
	(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)
税務上の繰越欠損金(*)	-	-	-	203	-	125	328
評価性引当額	-	-	-	△183	-	△125	△308
繰延税金資産	-	-	-	19	-	-	19

(*) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
	(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)
税務上の繰越欠損金(*)	-	-	197	-	-	125	323
評価性引当額	-	-	△197	-	-	△125	△323
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(*) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 住民税均等割等 評価性引当額の増減 その他 税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.9 % 0.1 △0.4 0.4 5.6 0.8 36.4 %	29.9 % 0.2 △0.4 0.3 1.5 0.1 31.6 %