有価証券報告書-第5期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
	繰延税金資産
	その他有価証券評価差額金		7,894	百万円		9,370	百万円
	貸倒引当金		4,030			4,349
	減価償却費		590			616
	退職給付に係る負債		1,176			573
	税務上の繰越欠損金(注1)		303			132
	貸出金償却		214			94
	有価証券		81			55
	その他		1,785			1,796
	繰延税金資産小計		16,076			16,990
	税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注1)		△284			△84
	将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△4,165			△4,300
	評価性引当額小計		△4,450			△4,385
	繰延税金資産合計		11,626			12,604
	繰延税金負債
	繰延ヘッジ利益		△933			△2,173
	その他有価証券評価差額金		△103			△56
	その他		△89			△28
	繰延税金負債合計		△1,127			△2,257
	繰延税金資産の純額		10,499	百万円		10,346	百万円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産 繰延税金負債	10,541 百万円 42 百万円	10,346 百万円 - 百万円

(注1) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
	(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)
税務上の繰越欠損金(*)	170	-	-	89	40	3	303
評価性引当額	△151	-	-	△89	△40	△3	△284
繰延税金資産	18	-	-	-	-	-	18

(*) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
	(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)
税務上の繰越欠損金(*)	-	-	89	40	-	3	132
評価性引当額	-	-	△40	△40	-	△3	△84
繰延税金資産	-	-	48	-	-	-	48

(*) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 住民税均等割等 評価性引当額の増減 税率変更による期末繰延税金資産(負債)の増額修正 その他 税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.9 % 0.1 △0.3 0.2 2.9 △0.7 0.3 32.4 %	- % - - - - - - - %

(注)当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。