有価証券報告書-第3期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
	繰延税金資産
	貸倒引当金		3,509	百万円		3,542	百万円
	その他有価証券評価差額金		2,297			2,533
	退職給付に係る負債		2,448			1,613
	減価償却費		513			582
	税務上の繰越欠損金(注1)		323			292
	貸出金償却		304			260
	有価証券		105			99
	その他		1,886			1,595
	繰延税金資産小計		11,388			10,520
	税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注1)		△323			△276
	将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△3,806			△3,714
	評価性引当額小計		△4,129			△3,991
	繰延税金資産合計		7,258			6,528
	繰延税金負債
	その他有価証券評価差額金		△138			△123
	その他		△36			△167
	繰延税金負債合計		△174			△290
	繰延税金資産の純額		7,084	百万円		6,237	百万円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産 繰延税金負債	7,184 百万円 99 百万円	6,302 百万円 65 百万円

(注1) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
	(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)
税務上の繰越欠損金(*)	-	-	197	-	-	125	323
評価性引当額	-	-	△197	-	-	△125	△323
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(*) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
	(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)
税務上の繰越欠損金(*)	15	150	-	-	86	39	292
評価性引当額	-	△150	-	-	△86	△39	△276
繰延税金資産	15	-	-	-	-	-	15

(*) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 住民税均等割等 評価性引当額の増減 その他 税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.9 % 0.2 △0.4 0.3 1.5 0.1 31.6 %	- % - - - - - - %

(注) 当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。