四半期報告書-第3期第2四半期(2023/07/01-2023/09/30)

(重要な後発事象)
取得による企業結合
当社は、2023年10月31日開催の取締役会において、コンフェックスホールディングス株式会社(以下「コンフェックス」という。)の株式を取得し、子会社化することを決議し、同日付けで株式譲渡契約を締結いたしました。当該契約に基づき、2023年12月29日を株式譲渡実行日として、当該株式を取得(以下「本株式取得」という。)することを予定しております。
(1) 企業結合の概要
① 被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 コンフェックスホールディングス株式会社
事業の内容 純粋持株会社
事業規模 連結純資産 12,719百万円
連結総資産 70,828百万円
連結売上高 244,866百万円
連結経常利益 2,081百万円
② 企業結合を行った主な理由
コンフェックスは東京都を中心に、菓子食品総合卸売業を展開しております。当企業グループは、2016年11月に九州一円を中心に菓子卸を展開するヤマエ菓子株式会社(旧:いんま商事株式会社)の株式を取得、2018年12月に持分法適用関連会社であるワイ&アイホールディングス合同会社を設立し、コンフェックスに資本参加を行い、菓子流通事業への本格参入を図ってまいりました。
本株式取得により、当企業グループとして菓子卸事業の更なる事業拡大とともに、「流通のトータルサポーター」としてサプライチェーン全体の発展に寄与することができると考え、同社の株式を取得することを決議したものであります。
③ 企業結合日
2023年12月29日(予定)
④ 企業結合の法定形式
現金を対価とする株式の取得
⑤ 結合後企業の名称
企業結合後の名称の変更はございません。
⑥ 取得する株式の数及び取得後の持分比率
取得する株式の数 660,000株
取得後の持分比率 66.0%
⑦ 取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価として株式を取得することによるものです。
(2) 株式取得の相手方の名称
CFP投資事業有限責任組合
(3) 被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

	取得の対価	現金	16,097百万円
	取得原価		16,097百万円

(4) 主要な取得関連費用の内容及び金額
アドバイザリー費用等 46百万円(概算)
(5) 発生するのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
(6) 企業結合日に受け入れる資産及び引き受ける負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。
(7) 支払資金の調達方法
金融機関からの借入れにより調達を予定しております。