企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2(株主総会における議決権行使の結果)の規定に基づく臨時報告書2022年11月28日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第2号の2(新株予約権の発行)の規定に基づく臨時報告書2023年1月13日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第4号(主要株主の異動)の規定に基づく臨時報告書2023年3月29日関東財務局長に提出。

2023/11/28 16:05

#2 その他の新株予約権等の状況（連結）

③ 【その他の新株予約権等の状況】
当社は、会社法に基づき新株予約権を発行しております。

2023/11/28 16:05

#3 ストックオプション制度の内容（連結）

① 【ストックオプション制度の内容】

決議年月日	2017年6月15日(第1回新株予約権)	2018年6月25日(第2回新株予約権)	2018年8月31日(第3回新株予約権)
付与対象者の区分及び人数(名)	当社取締役 1当社従業員 27	当社取締役 3当社従業員 15	当社従業員 27
新株予約権の数(個)※	504 (注)1	185 (注)1	86 (注)1
新株予約権の目的となる株式の種類※	普通株式
新株予約権の目的となる株式の数(株)※	50,400 (注)1	18,500 (注)1	8,600 (注)1
新株予約権の行使時の払込金額(円)※	297 (注)3
新株予約権の行使期間※	自 2019年7月1日至 2027年5月31日	自 2020年8月1日至 2028年6月10日	自 2020年10月1日至 2028年8月16日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)※	発行価格 297資本組入額 148.5(注)4
新株予約権の行使の条件※	(注)5
新株予約権の譲渡に関する事項※	新株予約権者は、新株予約権を第三者に譲渡することはできず、また、いかなる理由であれ、担保権の対象とすることはできない。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※	(注)8

決議年月日	2019年4月26日(第5回新株予約権)	2020年6月1日(第6回新株予約権)	2020年10月5日(第7回新株予約権)
付与対象者の区分及び人数(名)	当社取締役 1当社従業員 20	当社取締役 2当社従業員 23	当社従業員 1
新株予約権の数(個)※	119 (注)1	505 (注)1	200[101] (注)1
新株予約権の目的となる株式の種類※	普通株式
新株予約権の目的となる株式の数(株)※	11,900 (注)1	50,500 (注)1	20,000[10,100] (注)1
新株予約権の行使時の払込金額(円)※	938 (注)3	1,203 (注)3	1,203 (注)3
新株予約権の行使期間※	自 2021年6月1日至 2029年4月11日	自 2022年7月1日至 2030年5月31日	自 2022年11月1日至 2030年9月30日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)※	発行価格 938資本組入額 469(注)4	発行価格 1,203資本組入額 601.5(注)4
新株予約権の行使の条件※	(注)5
新株予約権の譲渡に関する事項※	新株予約権者は、新株予約権を第三者に譲渡することはできず、また、いかなる理由であれ、担保権の対象とすることはできない。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※	(注)7	(注)8

決議年月日	2023年6月29日(第9回新株予約権)
付与対象者の区分及び人数(名)	受託者 1 (注)2
新株予約権の数(個)※	1,400 (注)1
新株予約権の目的となる株式の種類※	普通株式
新株予約権の目的となる株式の数(株)※	140,000 (注)1
新株予約権の行使時の払込金額(円)※	3,775 (注)3
新株予約権の行使期間※	自 2024年12月1日至 2033年6月29日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)※	発行価格 3,775資本組入額 1887.5(注)4
新株予約権の行使の条件※	(注)6
新株予約権の譲渡に関する事項※	譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※	(注)9

※当事業年度の末日(2023年8月31日)における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現在(2023年10月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。
(注)1.新株予約権1個につき目的となる株式数は、100株であります。

2023/11/28 16:05

#4 ストック・オプション等関係、連結財務諸表（連結）

(1)ストック・オプションの内容

	第1回新株予約権
決議年月日	2017年6月15日
付与対象者の区分及び人数	当社取締役 1名当社従業員 27名
株式の種類及び付与数(注)1	普通株式 104,900株
付与日	2017年6月30日
権利確定条件	権利確定条件は付しておりません。なお、権利行使条件については、「第4.提出会社の状況 1.株式等の状況 (2)新株予約権等の状況 ①ストックオプション制度の内容」に記載しております。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	2019年7月1日～2027年5月31日

	第2回新株予約権
決議年月日	2018年6月25日
付与対象者の区分及び人数	当社取締役 3名当社従業員 15名
株式の種類及び付与数(注)1	普通株式 75,000株
付与日	2018年7月31日
権利確定条件	権利確定条件は付しておりません。なお、権利行使条件については、「第4.提出会社の状況 1.株式等の状況 (2)新株予約権等の状況 ①ストックオプション制度の内容」に記載しております。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	2020年8月1日～2028年6月10日

	第3回新株予約権
決議年月日	2018年8月31日
付与対象者の区分及び人数	当社従業員 27名
株式の種類及び付与数(注)1	普通株式 26,600株
付与日	2018年9月15日
権利確定条件	権利確定条件は付しておりません。なお、権利行使条件については、「第4.提出会社の状況 1.株式等の状況 (2)新株予約権等の状況 ①ストックオプション制度の内容」に記載しております。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	2020年10月1日～2028年8月16日

	第5回新株予約権
決議年月日	2019年4月26日
付与対象者の区分及び人数	当社取締役 1名当社従業員 20名
株式の種類及び付与数(注)1	普通株式 37,100株
付与日	2019年5月20日
権利確定条件	権利確定条件は付しておりません。なお、権利行使条件については、「第4.提出会社の状況 1.株式等の状況 (2)新株予約権等の状況 ①ストックオプション制度の内容」に記載しております。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	2021年6月1日～2029年4月11日

	第6回新株予約権
決議年月日	2020年6月1日
付与対象者の区分及び人数	当社取締役 2名当社従業員 23名
株式の種類及び付与数(注)1	普通株式 68,000株
付与日	2020年6月30日
権利確定条件	権利確定条件は付しておりません。なお、権利行使条件については、「第4.提出会社の状況 1.株式等の状況 (2)新株予約権等の状況 ①ストックオプション制度の内容」に記載しております。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	2022年7月1日～2030年5月31日

	第7回新株予約権
決議年月日	2020年10月5日
付与対象者の区分及び人数	当社従業員 1名
株式の種類及び付与数(注)1	普通株式 20,000株
付与日	2020年10月31日
権利確定条件	権利確定条件は付しておりません。なお、権利行使条件については、「第4.提出会社の状況 1.株式等の状況 (2)新株予約権等の状況 ①ストックオプション制度の内容」に記載しております。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	2022年11月1日～2030年9月30日

	第8回新株予約権
決議年月日	2023年1月13日
付与対象者の区分及び人数	当社代表取締役 1名子会社従業員 5名
株式の種類及び付与数(注)1	普通株式 115,000株
付与日	2023年1月31日
権利確定条件	権利確定条件は付しておりません。なお、権利行使条件については、「第4.提出会社の状況 1.株式等の状況 (2)新株予約権等の状況 ①ストックオプション制度の内容」に記載しております。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	2023年1月31日～2033年1月30日

	第9回新株予約権
決議年月日	2023年6月29日
付与対象者の区分及び人数	受託者 1名 (注)2
株式の種類及び付与数(注)1	普通株式 140,000株
付与日	2023年7月31日
権利確定条件	権利確定条件は付しておりません。なお、権利行使条件については、「第4.提出会社の状況 1.株式等の状況 (2)新株予約権等の状況 ①ストックオプション制度の内容」に記載しております。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	2024年12月1日～2033年6月29日

(注)1. 株式数に換算して記載しております。
2. 本新株予約権は、当社の取締役財務経理部長である市川康平を受託者とする信託に割り当てられ、信託期間満了時点の当社又は当社子会社の従業員等のうち受益者として指定された者に交付されます。

2023/11/28 16:05

#5 主要な非連結子会社の名称及び連結の範囲から除いた理由（連結）

・主要な非連結子会社の名称
第9回新株予約権信託
・連結の範囲から除いた理由

2023/11/28 16:05

#6 事業等のリスク

当社グループは、単一のサービスに依らないサービスの提供を行っており、技術革新への対応は可能であると考えておりますが、重要な新技術の利用権の取得、顧客ニーズに合ったサービス開発等ができない場合には、当社グループの事業展開、財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(9)新株予約権の行使による株式価値の希薄化について
顕在化の可能性:中時期:中長期影響度:中

2023/11/28 16:05

#7 持分法を適用しない非連結子会社又は関連会社がある場合には、これらのうち主要な会社等の名称及び持分法を適用しない理由（連結）

・主要な非連結子会社の名称
第9回新株予約権信託
・持分法を適用していない理由

2023/11/28 16:05

#8 提出会社の株式事務の概要（連結）

会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利

2023/11/28 16:05

#9 新株予約権等に関する注記（連結）

3.新株予約権等に関する事項

2023/11/28 16:05

#10 発行済株式、株式の総数等（連結）

(注)提出日現在の発行数には、2023年11月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。

2023/11/28 16:05

#11 発行済株式及び自己株式に関する注記（連結）

(注)普通株式の発行済株式総数の増加55,300株は、新株予約権(ストック・オプション)の行使に伴う新株発行によるものであります。
2.自己株式に関する事項

2023/11/28 16:05

#12 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

式会社コール&システムとの株式交換による新株発行であります。
2.有償第三者割当増資 20,000株
発行価格 800円
資本組入額 400円
割当先株式会社日本財託、馬塲亮治、尾﨑充
3.有償第三者割当増資 50,000株
発行価格 800円
資本組入額 400円
割当先日本アジア投資株式会社、みずほ成長支援第2号投資事業有限責任組合
4.有償一般募集(ブックビルディング方式による募集)
発行価格 1,710円
引受価額 1573.20円
資本組入額 786.60円
5.2021年12月1日から2022年8月31日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が10,700株、資本金が1,909千円及び資本準備金が1,909千円増加しております。
6.2022年9月1日から2023年8月31日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が55,300株、資本金が13,421千円及び資本準備金が13,421千円増加しております。
7.2023年9月1日から2023年10月31日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が10,100株、資本金が6,075千円及び資本準備金が6,075千円増加しております。2023/11/28 16:05

#13 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(純資産)
当連結会計年度末の純資産合計は、1,475,548千円となり、前連結会計年度比355,637千円の増加となりました。その主な要因は、親会社株主に帰属する当期純利益の計上に伴う利益剰余金が326,678千円増加、資本金及び資本剰余金それぞれが13,421千円増加、新株予約権が27,021千円増加した一方、自己株式が24,905千円増加したこと等によるものであります。
②経営成績の状況

2023/11/28 16:05

#14 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

2023/11/28 16:05

#15 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

2.1株当たり当期純利益金額又は1株当たり当期純損失金額及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前連結会計年度(自 2021年12月1日至 2022年8月31日)	当連結会計年度(自 2022年9月1日至 2023年8月31日)
普通株式増加数(株)	-	162,724
(うち新株予約権(株))	(-)	(162,724)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定に含まれなかった潜在株式の概要	-	第9回新株予約権1,400個(普通株式 140,000株)発行日 2023年7月31日

2023/11/28 16:05