有価証券報告書-第8期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年6月30日)		当連結会計年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	9,310千円		30,140千円
賞与引当金	17,323		26,972
未払事業税	11,078		19,504
未払費用	9,286		2,818
支払報酬	8,820		9,495
繰越税額控除	56,194		243,106
資産除去債務	7,258		10,111
退職給付に係る負債	9,358		10,036
その他	9,125		14,898
繰延税金資産小計	137,756		367,085
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△46,412		△58,232
評価性引当額小計	△46,412		△58,232
繰延税金資産合計	91,343		308,852
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	5,830		7,998
顧客関連資産	361,834		342,543
投資事業組合運用益	4,502		95,117
繰延税金負債合計	372,167		445,660
繰延税金資産の純額	△280,823		△136,807

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年6月30日)		当連結会計年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	34.6%		34.6%
(調整)
住民税均等割	1.1		0.8
評価性引当額の増減	△19.1		△1.2
税率変更による影響	1.9		-
のれん償却費	2.3		1.2
連結子会社の税率差異	0.6		0.4
追徴税額	12.9		-
税額控除	△2.9		△23.5
還付税額	△11.3		-
持分法による投資損益	3.0		0.6
その他	△0.4		△2.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.6		10.6