(税効果会計関係)
前事業年度(2020年6月30日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	22,478千円
資産除去債務	6,911
受注損失引当金	3,218
その他	5,291
繰延税金資産小計	37,899
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△22,478
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△10,214
評価性引当額小計	△32,692
繰延税金資産合計	5,207
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△6,441
その他	△28
繰延税金負債合計	△6,469
繰延税金負債の純額	△1,262

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	22,478	22,478
評価性引当額	-	-	-	-	-	△22,478	△22,478
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当事業年度(2021年6月30日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当事業年度 (2021年6月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	12,574千円
資産除去債務	6,919
その他	7,561
繰延税金資産小計	27,055
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△9,280
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△10,297
評価性引当額小計	△19,578
繰延税金資産合計	7,477
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△5,978
その他	△35
繰延税金負債合計	△6,013
繰延税金資産の純額	1,463

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	12,574	12,574
評価性引当額	-	-	-	-	-	△9,280	△9,280
繰延税金資産	-	-	-	-	-	3,293	3,293

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当事業年度 (2021年6月30日)
法定実効税率	34.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.5
住民税均等割	8.4
評価性引当額の増減	△48.1
その他	0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△1.6