有価証券報告書-第10期(2024/07/01-2025/06/30)

(重要な後発事象)
(ストック・オプションとしての新株予約権の発行)
当社は2025年7月17日開催の当社取締役会において、会社法第236条、第238条及び第240条の規定に基づき、当社の従業員に対するストック・オプションとして下記のとおり新株予約権を発行することを決議し、2025年8月1日に割当が完了しております。
1.ストック・オプションとしての新株予約権を発行する理由
当社の中長期的な業績拡大及び企業価値の増大を目指すにあたり、より一層意欲及び士気を向上させ、当社の結束力をさらに高めることを目的として、当社の従業員に対して、無償にて新株予約権を発行するものであります。
2.新株予約権の発行要領
①新株予約権の割当日:2025年8月1日
②付与対象者の区分及び人数:当社従業員 35名
③新株予約権の発行数:1,175個
④新株予約権の払込金額:金銭の払込みを要しないものとする
⑤新株予約権の目的となる株式の種類及び数:当社普通株式117,500株(新株予約権1個につき100株)
⑥新株予約権の権利行使価格
本新株予約権を割当てる日の属する月の前月の各日(取引が成立していない日を除く。)における東京証券取引所における当社普通株式の終値の平均値に1.05を乗じた金額(1円未満の端数は切り上げ)とする。ただし、その価額が本新株予約権の割当日の終値(取引が成立していない場合はそれに先立つ直近取引日の終値)を下回る場合は、当該終値を行使価額とする。
⑦新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金の額
イ)本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第1項に従い算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とする。計算の結果1円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。
ロ)本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記 イ)記載の資本金等増加限度額から上記 イ)に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
⑧新株予約権の行使の条件
イ)新株予約権者は、本新株予約権の権利行使時において、当社または当社関係会社の取締役または従業員であることを要する。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると取締役会が認めた場合は、この限りではない。
ロ)新株予約権者の相続人による本新株予約権の行使は認めない。
ハ)本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における発行可能株式総数を超過することとなるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。
ニ)各本新株予約権1個未満の行使を行うことはできない。
⑨新株予約権の行使期間
2027年7月18日から2035年7月16日
(譲渡制限付株式報酬としての新株式の発行)
当社は、2025年9月26日開催の取締役会において、譲渡制限付株式報酬としての新株式の発行を行うことを決議いたしました。
1.新株式発行の目的及び理由
当社は、2023年8月25日開催の取締役会において、当社の取締役が株価変動のメリットとリスクを株主の皆様と共有し、株価上昇及び企業価値向上への貢献意欲を従来以上に高めることを目的として、譲渡制限付株式報酬制度(以下「本制度」といいます。)を導入することを決議しました。また、2024年9月27日開催の第9期定時株主総会において、本制度に基づき、当社の取締役(監査等委員である取締役を除く。)を支給対象とし、譲渡制限付株式に関する報酬等として支給する金銭報酬債権の総額を年額50,000千円以内(うち社外取締役5,000千円以内)として設定すること、各事業年度において割り当てる譲渡制限付株式の総数は100,000株(うち社外取締役10,000株)を上限とすること及び譲渡制限付株式の譲渡制限期間を譲渡制限付株式の交付日から3年以上で当社取締役会が定める期間とすること等につき、ご承認をいただいております。
2.新株式発行の概要

(1) 払込期日	2025年10月16日
(2) 発行する株式の種類及び数	当社普通株式 37,700株
(3) 発行価額	1株につき864円
(4) 発行総額	32,572,800円
(5) 割当先	当社の取締役(監査等委員である取締役を除く。) 4名 37,700株
(6) 資本組入額	1株につき432円
(7) 資本組入額の総額	16,286,400円