有価証券報告書-第23期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	25,354千円		30,577千円
貸倒引当金	192		141
減価償却超過額	126,177		153,583
繰延ヘッジ損益	1,350		289
事業構造改善引当金	-		27,721
その他	19,117		23,918
繰延税金資産小計	172,192		236,231
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,579		△23,386
評価性引当額小計	△2,579		△23,386
繰延税金資産合計	169,612		212,844
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△894		△2,193
在外子会社の留保利益	-		△3,301
為替換算調整勘定	-		△25,995
繰延税金負債合計	△894		△31,491
繰延税金資産の純額	168,718		181,353

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.46%		30.46%
(調整)
住民税均等割	0.91		2.01
賃上げ促進税制による税額控除	△3.71		△8.74
評価性引当額の増減額	△12.64		7.92
税率変更による期末繰延税金資産の修正	△0.43		△1.01
在外子会社の留保利益	-		1.26
その他	0.37		0.13
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.96		32.03