訂正有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前事業年度		当事業年度
	(2020年12月31日)		(2021年12月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金繰入額	156,306		1,871,126
繰越欠損金	44,202		-
事業税	-		20,364
新株予約権費用	-		1,224
その他	-		28,336
繰延税金資産小計	200,508		1,921,052
評価性引当額	△200,508		△1,921,052
繰延税金資産合計	-		-
(繰延税金負債)
その他	-		-
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金資産負債の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:千円)

	前事業年度		当事業年度
	(2020年12月31日)		(2021年12月31日)
法定実効税率	33.59%		30.62%
(調整)
住民税均等割	△0.20%		-
評価性引当額	△33.59%		△42.27%
タックスヘイブン税制	-		△12.67%
その他	-		△0.30%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△0.20%		△24.62%