有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	443,144千円	523,064千円
役員賞与引当金	725	-
賞与引当金	11,688	14,430
その他	1,863	2,167
繰延税金資産小計	457,422	539,662
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△443,144	△523,064
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△14,277	△16,598
評価性引当額小計	△457,422	△539,662
繰延税金資産の合計	-	-
繰延税金資産の純額	-	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度(2020年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当事業年度(2021年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。