有価証券報告書-第14期(2023/02/01-2024/01/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年1月31日)		当事業年度 (2024年1月31日)
繰延税金資産
未払事業税	3,085千円		3,993千円
減価償却超過額	85,690千円		102,960千円
資産除去債務	17,673千円		17,967千円
転貸損失引当金	-		2,881千円
退職給付引当金	2,264千円		2,385千円
その他有価証券評価差額金	6,892千円		5,111千円
その他	804千円		1,792千円
繰延税金資産小計	116,410千円		137,090千円
評価性引当額	△17,673千円		△20,848千円
繰延税金資産合計	98,736千円		116,242千円
繰延税金負債
特別償却準備金認定損	△112,270千円		112,270千円
その他	△966千円		966千円
繰延税金負債合計	△113,236千円		113,236千円
繰延税金負債純額	△14,500千円		3,005千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2023年1月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当事業年度(2024年1月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。