有価証券報告書-第17期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年12月31日)		当事業年度 (2023年12月31日)
繰延税金資産
資産調整勘定	-千円		116,204千円
減損損失	- 〃		14,854 〃
ソフトウエア	16,924 〃		11,355 〃
未払事業税	4,252 〃		294 〃
その他	3,558 〃		5,873 〃
繰延税金資産小計	24,736千円		148,580千円
評価性引当額	- 〃		- 〃
繰延税金資産合計	24,736千円		148,580千円
繰延税金負債	-千円		-千円
繰延税金資産純額	24,736千円		148,580千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年12月31日)		当事業年度 (2023年12月31日)
法定実効税率	30.62%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.14%		1.93%
のれん償却額	-%		4.49%
住民税均等割	0.21%		1.01%
法人税特別控除額	△2.83%		△6.24%
留保金課税	5.14%		4.70%
その他	1.49%		0.56%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.77%		37.02%