有価証券報告書-第19期(2025/01/01-2025/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年12月31日)		当事業年度 (2025年12月31日)
繰延税金資産
資産調整勘定	91,740千円		68,522千円
減損損失	19,137千円		5,285千円
ソフトウエア	6,003千円		2,211千円
未払事業税	2,574千円		2,505千円
貸倒引当金	18,997千円		17,753千円
繰越欠損金(注)1	60,030千円		104,233千円
その他	9,522千円		20,712千円
繰延税金資産小計	208,005千円		221,224千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△60,030千円		△104,233千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△147,975千円		△105,374千円
評価性引当額小計	△208,005千円		△209,607千円
繰延税金資産合計	-千円		11,616千円
繰延税金負債
繰延税金負債合計	-千円		-千円
繰延税金資産純額	-千円		11,616千円

(注)1.税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2024年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	60,030	60,030
評価性引当額	-	-	-	-	-	△60,030	△60,030
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2025年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	104,233	104,233
評価性引当額	-	-	-	-	-	△104,233	△104,233
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2024年12月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当事業年度(2025年12月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。