有価証券報告書-第14期(2024/12/01-2025/11/30)

※5 財務制限条項
前連結会計年度 (2024年11月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度 (2025年11月30日)
当連結会計年度末の借入金682,500千円には、主に以下の財務制限条項が付されており、その特約条項は次のとおりとなっております。
(1) 各事業年度の中間期末日及び決算期末日における連結貸借対照表の純資産の部の金額が、2024年11月末日の連結貸借対照表の純資産の部の金額の75%以上を維持すること。
(2) 各事業年度の決算期末日における連結損益計算書の営業利益が、2期連続で損失を計上しないこと。
(3) 各事業年度の四半期末日及び決算期末日における以下に定める基準値(連結貸借対照表の金額を基礎とする)が、5億円超を維持すること。
基準値=現預金+売掛金+未収入金-買掛金-預り金-有利子負債(リース債務含む)