顧客関連資産

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※1 営業費用のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前中間連結会計期間(自 2023年11月1日至 2024年4月30日)		当中間連結会計期間(自 2024年11月1日至 2025年4月30日)
減価償却費	2,532	千円	5,337	千円
顧客関連資産償却費	2,445	千円	11,468	千円
のれん償却額	9,519	千円	35,948	千円

2025/06/16 15:36

#2 企業結合等関係、四半期連結財務諸表（連結）

この暫定的な会計処理の確定に伴い、当中間連結会計期間の中間連結財務諸表に含まれる比較情報において,取得原価の当初配分額に重要な見直しが反映されております。
この結果、暫定的に算定されたのれんの金額299,017千円は、会計処理の確定により69,152千円減少し、229,865千円となりました。のれんの減少は、主に顧客関連資産が109,528千円、繰延税金負債が33,537千円、非支配株主持分が6,839千円それぞれ増加したことによるものです。また、前連結会計年度末ののれんは62,278千円減少し、顧客関連資産が99,223千円、繰延税金負債が30,382千円、非支配株主持分が6,839千円それぞれ増加しております。

2025/06/16 15:36

#3 株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

(1) 株式の取得により新たにBOOKANDLINK PTE. LTD.とその子会社であるPT. SURYA JAGAT MANDIRIを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに同社の株式の取得価額と同社の株式取得による収入(純額)は次のとおりです。

流動資産	306,588	千円
のれん	254,373	千円
顧客関連資産	59,033	千円
流動負債	△170,449	千円

(注)上記の金額は、企業結合に係る暫定的な会計処理の確定による取得原価の当初配分額の重要な見直しが反映された後の金額によるものです。
(2) 株式の取得により新たにSurehigh International Technology Inc.とその子会社であるJASON FAMILY TRAVEL SERVICE CO., LTD.を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに同社の株式の取得価額と同社の株式取得のための支出(純額)は次のとおりです。

2025/06/16 15:36

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産は2,759,938千円増加し、12,925,888千円となりました。これは主に、現金及び預金が2,703,052千円増加したことによるものであります。
固定資産は15,778千円減少し、813,400千円となりました。これは主に、のれん24,751千円、顧客関連資産が7,685千円減少したことによるものであります。
(負債)

2025/06/16 15:36