有価証券報告書-第30期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	16,678百万円		15,055百万円
定期整備引当金	8,027		8,314
資産除去債務	113		114
減価償却超過額	15		9
返還整備引当金	872		819
繰延ヘッジ損益	164		-
その他	438		499
繰延税金資産小計	26,310		24,813
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	△1,474		△2,104
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,294		△3,368
評価性引当額小計(注)1	△4,768		△5,472
繰延税金資産合計	21,542		19,340
繰延税金負債
為替差損益	△1,667		△1,598
繰延ヘッジ損益	△312		△3,087
資産除去債務に対応する除去費用	△67		△65
その他	△16		△0
繰延税金負債(△)合計	△2,064		△4,752
繰延税金資産(負債)の純額	19,478		14,588

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容

(単位:百万円)

	前事業年度	当事業年度	増減
税務上の繰越欠損金	1,474	2,104	630
定期整備引当金	2,258	2,430	172
返還整備引当金	872	819	△52
資産除去債務	113	114	1
その他	50	3	△46
合計	4,768	5,472	704

(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2025年3月31日)

	1年以内(百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	-	-	-	-	16,678	16,678
評価性引当額	-	-	-	-	-	△1,474	△1,474
繰延税金資産	-	-	-	-	-	15,204	(※2) 15,204

当事業年度(2026年3月31日)

	1年以内(百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	-	-	-	9,276	5,779	15,055
評価性引当額	-	-	-	-	△140	△1,964	△2,104
繰延税金資産	-	-	-	-	9,136	3,814	(※2) 12,950

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産は、収益力に基づく課税所得見込み額を考慮した結果、回収可能と判断しました。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	34.6%		34.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1		0.5
住民税均等割	3.7		0.9
税率変更による影響	△48.8		0.2
評価性引当額の増減	△1,149.2		19.5
繰越欠損金の期限切れ	1,009.1		-
その他	5.0		△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△144.6		54.8