有価証券報告書-第9期(2023/11/01-2024/10/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年10月31日)		当事業年度 (2024年10月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	882千円		106千円
貸倒引当金	999 〃		999 〃
資産除去債務	2,112 〃		2,669 〃
未払事業税	1,927 〃		2,137 〃
税務上の繰越欠損金	2,792 〃		1,114 〃
その他	297 〃		297 〃
繰延税金資産小計	9,011千円		7,324千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△2,792千円		△1,114千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△319千円		△6,210千円
評価性引当額小計	△3,111千円		△7,324千円
繰延税金資産合計	5,899千円		― 千円
繰延税金資産の純額	5,899千円		― 千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2023年10月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当事業年度(2024年10月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。