法人税等調整額

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
当社は2024年2月6日付で資本金を10,000千円に減資したことにより、法人事業税の外形標準課税が不適用となりました。これに伴い、翌事業年度以降に解消が見込まれる一時差異等に係る繰延税金資産については、法定実効税率を30.62%から33.87%に変更し計算しております。なお、この税率変更により、当事業年度の繰延税金資産の金額は9,357千円増加し法人税等調整額が同額減少しております。

2024/12/25 15:33

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

その結果、経常利益は171,616千円(前連結会計年度は26,796千円の損失)となりました。
法人税、住民税及び事業税並びに法人税等調整額の計上により、親会社株主に帰属する当期純利益は266,280千円(前連結会計年度は28,851千円の損失)となりました。
また、経営成績等に重要な影響を与える要因については、「3 事業等のリスク」に記載しております。

2024/12/25 15:33