(税効果会計関係)
前連結会計年度(自 2019年10月1日 至 2020年9月30日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
減価償却超過額	153,950千円
税務上の繰越欠損金(注)2	779,033 〃
その他	2,446 〃
繰延税金資産小計	935,431千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△779,033 〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△156,397 〃
評価性引当額小計(注)1	△935,431 〃
繰延税金資産合計	-千円

(注)1.当連結会計年度より連結財務諸表を作成しているため、評価性引当額の重要な変動は記載しておりません。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	3,378	223	775,431	779,033千円
評価性引当額	-	-	-	△3,378	△223	△775,431	△779,033 〃
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失が計上されているため注記を省略しております。
当連結会計年度(自 2020年10月1日 至 2021年9月30日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
減価償却超過額	130,347千円
税務上の繰越欠損金(注)2	910,370 〃
その他	1,363 〃
繰延税金資産小計	1,042,081千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△910,370 〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△131,711 〃
評価性引当額小計(注)1	△1,042,081 〃
繰延税金資産合計	-千円

(注)1.評価性引当額が106,650千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を131,821千円追加で認識したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	3,378	223	29,636	877,130	910,370千円
評価性引当額	-	-	△3,378	△223	△29,636	△877,130	△910,370 〃
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失が計上されているため注記を省略しております。