有報情報
- #1 企業結合等関係、財務諸表（連結）
- ③ 移転した事業に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその主な内訳2023/03/31 16:11
2 実施した会計処理の概要流動資産 857,613千円 資産合計 857,613千円 流動負債 633,524千円 負債合計 633,524千円
「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号 2019年1月16日)及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 2019年1月16日)に基づき、共通支配下の取引として処理しております。 - #2 売却目的で保有する資産及び直接関連する負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- (単位:千円)2023/03/31 16:11
当社は、2023年1月31日付で、連結子会社であるKoala Labs, Incに対する支配を喪失しております。当連結会計年度末においてKoala Labs, Incの資産及び負債を、売却目的で保有する資産及び直接関連する負債に分類しております。なお、詳細は連結財務諸表注記「34.後発事象」をご参照ください。前連結会計年度(2021年12月31日) 当連結会計年度(2022年12月31日) 契約負債 ― 3,413 その他の流動負債 ― 3,851 合計 ― 17,478 - #3 注記事項－その他の負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- 17.その他の負債2023/03/31 16:11
その他の流動負債及びその他の非流動負債の内訳は、次のとおりです。
- #4 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- 2023/03/31 16:11
受入資産に含まれる現金及び現金同等物は138,906千円であります。また、引受負債のうち144,707千円は借入金を含んでおります。また、のれんは、各市場における事業基盤拡充を含む、事業統合効果による超過収益力を反映したものです。金額 負債 流動負債 184,610 非流動負債 122,977 負債合計 307,587
(4)被取得企業の売上収益及び当期利益 - #5 注記事項－引当金、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- 2023/03/31 16:11
a.資産除去債務前連結会計年度(2021年12月31日) 当連結会計年度(2022年12月31日) 流動負債 22,700 26,984 非流動負債 97,732 126,832 合計 120,433 153,816
資産除去債務は、建物の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等です。当該資産除去債務は、主に使用見込期間を取得から9年と見積り、割引率は主に0.01%を使用して計算しております。 - #6 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- 2023/03/31 16:11
(注)当社グループは、買収先の子会社が各期の業績(売上収益やEBITDA、利益剰余金)を一定程度達成した場合、他の株主に対して取得対価を追加的に支払う契約を有している場合があります。条件付対価の公正価値は、契約に基づく将来支払額をもとに割引キャッシュ・フロー・モデル等により算定しており、レベル3に区分しています。条件付対価は、連結財政状態計算書上、「営業債務及びその他の債務」または「その他の非流動負債」に含めています。公正価値 レベル1 レベル2 レベル3 合計
(2)レベル3の調整表 - #7 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
- 非流動資産の残高は5,103,278千円(前連結会計年度末は2,703,456千円)となりました。主な内訳は、のれん3,236,333千円(前連結会計年度末は1,027,189千円)、無形資産579,171千円(前連結会計年度末は933,205千円)、使用権資産350,821千円(前連結会計年度末は167,931千円)等であります。2023/03/31 16:11
(流動負債)
流動負債の残高は5,498,560千円(前連結会計年度末は3,727,445千円)となりました。主な内訳は、営業債務及びその他の債務1,327,415千円(前連結会計年度末は1,465,189千円)、社債及び借入金1,924,423千円(前連結会計年度末は793,114千円)等であります。 - #8 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）
- 2023/03/31 16:11
(単位:千円) 負債 流動負債 営業債務及びその他の債務 14、20 1,465,189 1,327,415 引当金 16 22,700 26,984 その他の流動負債 17 844,095 1,392,395 小計 3,727,445 5,481,081 非流動負債 社債及び借入金 15、20 1,769,766 1,924,425 繰延税金負債 13 191,075 205,190 その他の非流動負債 17、20 54 361,910 非流動負債合計 2,870,571 3,330,513
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
