営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－作成の基礎、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の増減」に含めていた「株式報酬費用」及び「引当金の増減額」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記しております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の増減」に含めて表示していた134,560千円は「株式報酬費用」及び14,613千円は「引当金の増減額」として組み替えております。

2026/03/31 16:00

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりです。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果、資金は147,863千円の支出(前年同期は3,086,850千円の支出)となりました。これは主に、税引前損失(△319,496千円(前年同期は△9,845,766千円))による資金の減少、減損損失(77,649千円(前年同期は4,320,639千円))、金融商品評価損(720,157千円(前年同期は△191,022千円))、為替差損益(9,703千円(前年同期は△234,325千円))、株式報酬費用(△254,943千円(前年同期は134,560千円))、営業債権及びその他の債権の増減(△347,713千円(前年同期は1,417,580千円))、契約資産の増減(△271,503千円(前年同期は791,345千円))、営業債務及びその他の債務の増減(38,445千円(前年同期は28,192千円))、引当金の増減額(138,219千円(前年同期は14,613千円))、法人所得税の支払額(△94,001千円(前年同期は△108,655千円))により資金が減少したこと等によるものです。

2026/03/31 16:00

#3 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

				(単位:千円)
	注記	前連結会計年度(自 2024年1月1日至 2024年12月31日)		当連結会計年度(自 2025年1月1日至 2025年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前利益(△は損失)		△9,845,766		△319,496
法人所得税の支払額		△108,655		△94,001
営業活動によるキャッシュ・フロー		△3,086,850		△147,863

2026/03/31 16:00