有価証券報告書-第8期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	462,031千円		586,753千円
減価償却超過額	21,379		18,279
前払委託研究費	15,722		13,918
資産除去債務	9,811		8,707
棚卸資産	8,257		12,888
その他	12,513		6,773
繰延税金資産小計	529,717		647,321
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△462,031		△586,753
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△67,685		△60,567
評価性引当額小計 (注)	△529,717		△647,321
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△8,003		△6,507
繰延税金負債合計	△8,003		△6,507
繰延税金負債の純額	△8,003		△6,507

(注)評価性引当額が117,603千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る
評価性引当額の増加であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。