有価証券報告書-第15期(2023/07/01-2024/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)		当事業年度 (2024年6月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	7,048千円		7,048千円
賞与引当金	15,099		16,395
資産除去債務	2,799		4,567
未払事業税	58,799		12,191
投資有価証券評価損	23,140		23,140
ソフトウエア	16,395		11,272
繰越欠損金	-		205,480
小計	123,282		280,096
評価性引当額	-		△74,616
繰越欠損金に係る評価性引当額	-		△205,480
繰延税金資産合計	123,282		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	16,337		11,225
繰延税金負債合計	16,337		11,225
繰延税金資産(負債)の純額	106,945		11,225

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)		当事業年度 (2024年6月30日)
法定実効税率	34.6%		-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		-
人材確保等促進税額控除	△4.4		-
その他	0.2		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.5		-

(注)当事業年度においては、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。