有価証券報告書-第8期(2025/02/01-2026/01/31)

(重要な後発事象)
(無担保社債の発行)
当社は、2026年4月22日に第3回無担保社債を発行いたしました。
その概要は、次のとおりであります。
(1) 社債の名称:第3回期限前償還条項付無担保社債(社債間限定同順位特約付)
(2) 払込期日 :2026年4月22日
(3) 発行総額 :70億円
(4) 発行価額 :各社債の金額100円につき金100円
(5) 利率 :2.943%
(6) 償還期日 :2028年4月21日
(7) 償還方法 :満期一括償還
(8) 資金使途 :借入金返済資金
(多額な資金の借入)
当社は、2026年4月27日に株式会社みずほ銀行をアレンジャーとするシンジケートローン契約を締結しており、2026年4月30日に借入を実行する予定です。
その概要は、次のとおりであります。
1.借入の概要①

(1)	契約金額	150億円
(2)	借入先	株式会社みずほ銀行 株式会社三井住友銀行 三井住友信託銀行株式会社
(3)	資金使途	借換資金(Pixel Intermediate Holding Corporationの株式取得費用等)
(4)	借入利率	変動金利(基準金利+スプレッド)
(5)	借入実行日	2026年4月30日
(6)	返済期日	2031年4月30日
(7)	担保等の有無	無担保・無保証

2.借入の概要②

(1)	契約金額	75億円
(2)	借入先	株式会社みずほ銀行 株式会社三井住友銀行 株式会社山梨中央銀行 株式会社伊予銀行
(3)	資金使途	借換資金(株式会社キャラット及び株式会社カジ・コーポレーションの株式取得費用等)
(4)	借入利率	変動金利(基準金利+スプレッド)
(5)	借入実行日	2026年4月30日
(6)	返済期日	2031年4月30日
(7)	担保等の有無	無担保・無保証

3.財務上の特約の内容
上記2件の借入契約には、共通して以下の財務制限条項が付されております。
・各年度の決算期の末日における連結貸借対照表上の純資産の部の金額を直前の決算期末日における連結貸借対照表上の純資産の部の金額の80%以上、かつ、各年度の決算期の期末における連結貸借対照表上ののれんの金額以上に維持すること。
・各年度の決算期における連結損益計算書に示される経常損益が2期連続して損失とならないようにすること。