有価証券報告書-第30期(2025/01/01-2025/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年12月31日)			当事業年度 (2025年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	51,570	千円		54,320	千円
株式報酬引当金	-	〃		25,127	〃
減価償却超過額	43,873	〃		57,785	〃
一括償却資産	4,249	〃		8,174	〃
資産除去債務	22,656	〃		32,255	〃
未払費用	26,032	〃		9,279	〃
その他	1,151	〃		2,039	〃
繰延税金資産小計	149,534	千円		188,983	千円
評価性引当額	△22,892	〃		△32,498	〃
繰延税金資産合計	126,641	千円		156,484	千円
繰延税金負債
建物附属設備(資産除去債務)	△7,691	〃		△14,496	〃
繰延税金負債合計	△7,691	〃		△14,496	〃
繰延税金資産純額	118,950	千円		141,988	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年12月31日)			当事業年度 (2025年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2	%		0.7	%
住民税均等割額	0.2	%		0.1	%
法人税の特別控除	△3.7	%		△3.0	%
その他	△0.1	%		0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.2	%		28.7	%