訂正有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
前事業年度(自 2021年3月31日 至 2022年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
契約負債	32,555	千円
賞与引当金	15,556	〃
未払費用	2,256	〃
その他	928	〃
繰延税金資産小計	51,298	千円
評価性引当額	-	〃
繰延税金資産合計	51,298	千円
繰延税金負債
未収事業税	△3,753	千円
繰延税金負債合計	△3,753	千円
繰延税金資産の純額	47,544	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

法定実効税率		34.6	%
(調整)
合併による繰越欠損金の引継		△20.6	%
その他		0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		14.1	%

当事業年度(自 2022年3月31日 至 2023年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
契約負債	12,279	千円
賞与引当金	38,463	〃
未払事業税	16,369	〃
その他	2,028	〃
繰延税金資産小計	69,142	千円
評価性引当額	-	〃
繰延税金資産合計	69,142	千円
繰延税金負債
繰延税金負債合計	-	千円
繰延税金資産の純額	69,142	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

法定実効税率		34.6	%
(調整)
税額控除		△4.2	%
その他		0.8	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		31.9	%