有価証券報告書-第22期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	15,627千円		18,414千円
未払費用	55,406 〃		40,509 〃
契約負債	7,700 〃		6,841 〃
賞与引当金	- 〃		8,205 〃
資産除去債務	113,313 〃		125,560 〃
減損損失	142,419 〃		146,552 〃
減価償却超過額	19,823 〃		20,922 〃
その他	4,876 〃		6,681 〃
繰延税金資産小計	359,166千円		373,687千円
評価性引当額	△5,356 〃		△5,356 〃
繰延税金資産合計	353,810千円		368,330千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△37,804千円		△45,445千円
負債調整勘定	△10,715 〃		△7,856 〃
その他	△4,160 〃		△4,361 〃
繰延税金負債合計	△52,679千円		△57,663千円
繰延税金資産純額	301,130千円		310,666千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
住民税均等割等	6.8%		5.8%
税額控除による影響	△4.9%		△5.1%
法定実効税率の変更による影響	5.8%		-%
留保金課税	4.3%		5.0%
その他	0.1%		0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	42.7%		36.3%