有価証券報告書-第15期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	36,255千円		53,226千円
決算賞与	34,473		22,242
ソフトウエア	156,671		131,566
未払事業税	17,891		15,932
繰越欠損金(注)	22,749		23,323
その他	32,783		36,723
繰延税金資産小計	300,825		283,015
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△21,614		△21,839
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,820		△4,424
評価性引当額小計	△25,434		△26,263
繰延税金資産合計	275,391		256,752

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	4,958	12,689	4,458	642	22,749
評価性引当額	-	-	△3,823	△12,689	△4,458	△642	△21,614
繰延税金資産	-	-	1,134	-	-	-	1,134

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	4,818	12,701	4,836	866	101	23,323
評価性引当額	-	△4,818	△11,217	△4,836	△866	△101	△21,839
繰延税金資産	-	-	1,483	-	-	-	1,483

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.2
住民税均等割			0.3
法人税額の特別控除			△4.3
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正			△0.5
評価性引当額の増減			△0.0
在外子会社の税率差異			0.2
その他			0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率			26.5