有価証券報告書-第8期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年6月30日)		当連結会計年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	7,487千円		13,689千円
資産除去債務	32,270 〃		34,686 〃
資産調整勘定	11,011 〃		8,618 〃
関係会社株式取得関連費用	16,696 〃		30,759 〃
減損損失	30,625 〃		54,896 〃
その他	34,215 〃		29,335 〃
繰延税金資産小計	132,306千円		171,987千円
評価性引当額	△21,107 〃		△33,577 〃
繰延税金資産合計	111,199千円		138,409千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△9,051千円		△20,906千円
負ののれん発生益	- 〃		△94,572 〃
その他	- 〃		△21,090 〃
繰延税金負債合計	△9,051千円		△136,569千円
繰延税金資産純額	102,147千円		1,839千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年6月30日)		当連結会計年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	30.6%		31.5%
(調整)
のれん償却額	4.8%		4.4%
雇用促進税制特別控除	△3.9%		△2.8%
負ののれん発生益	-%		△5.5%
繰越欠損金	-%		△1.4%
住民税均等割	0.8%		0.6%
評価性引当額の増減	△0.2%		△0.1%
税率変更による影響額	0.2%		-%
その他	2.2%		0.9%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.6%		27.6%