有価証券報告書-第10期(2025/02/01-2026/01/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年1月31日)			当事業年度 (2026年1月31日)
繰延税金資産
関係会社株式	-	千円		1,775,249	千円
税務上の繰越欠損金	-	〃		314,036	〃
投資有価証券	157,930	〃		82,248	〃
未成業務支出金	-	〃		74,984	〃
貸倒引当金	321,783	〃		14,793	〃
未払事業税	12,291	〃		7,083	千円
一括償却資産	3,584	〃		3,839	〃
賞与引当金	-	〃		3,569	〃
差入保証金	-	〃		1,872	〃
未払賞与	-	〃		1,269	〃
繰延資産	1,196	〃		-	〃
その他	55,473	〃		4,886	〃
繰延税金資産小計	552,259	千円		2,283,828	千円
評価性引当額	△546,035	〃		△2,283,828	〃
繰延税金資産合計	6,224	千円		-	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	2,018	千円		△1,048	千円
繰延税金負債合計	2,018	千円		△1,048	千円
繰延税金負債純額	-	千円		1,048	千円
繰延税金資産純額	4,205	千円		-	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失のため、注記を省略しております。