新株予約権

有報情報

#1 その他の新株予約権等の状況（連結）

③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。

2025/08/28 13:08

#2 コーポレート・ガバナンスの概要（連結）

このような中、反社会的勢力との関わりを未然に防ぐべく、契約書にいわゆる「暴力団排除条項」を記載することを徹底するとともに、新規取引を行う際は、新規取引先に対し、事前に新聞記事データベース等によるチェックを実施することとしております。
また、株主におきましては、記載日現在では、新株(新株予約権含む)割当前又は譲受前に、調査を行っております。上場後は、市場における取引を通じて反社会的勢力が当社の株式を取得する可能性があるため、株主名簿管理人から定期的に情報を入手することにより、反社会的勢力が株主になっているか否かの把握に努めてまいります。
役員及び従業員については、役員就任前又は新規雇用前に調査を行うとともに、入社時の雇用契約書に暴力団排除条項を明記しております。

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#3 ストックオプション制度の内容（連結）

① 【ストックオプション制度の内容】

	第4回新株予約権
決議年月日	2024年9月20日
付与対象者の区分及び人数(名)	当社取締役 6名当社従業員 141名当社子会社取締役 2名当社子会社従業員 17名
新株予約権の数(個)※	3,514,450[3,487,900] (注)2
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)※	普通株式 3,514,450[3,487,900] (注)2
新株予約権の行使時の払込金額(円)※	280 (注)3
新株予約権の行使期間 ※	2026年9月21日～2034年9月20日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)※	発行価格 280資本組入額 140
新株予約権の行使の条件※	(注)4
新株予約権の譲渡に関する事項	新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要するものとする。
組織再編行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※	(注)5

※ 当事業年度の末日(2025年5月31日)における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現在(2025年7月31日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。
(注) 1.2025年3月1日付で普通株式1株につき5株の割合で株式分割を行っておりますが、「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。

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#4 ストック・オプション等関係、連結財務諸表（連結）

なお、2024年9月20日に1株を5株とする株式分割、2025年3月1日に1株を5株とする株式分割を行っておりますが、以下は当該株式分割を反映した数値を記載しております。

	第1回A新株予約権	第1回B新株予約権	第2回A新株予約権
決議年月日	2022年11月28日	2022年12月21日	2023年11月16日
付与対象者の区分及び人数	当社従業員60名	当社取締役 2名当社顧問 1名当社従業員 6名当社入社予定者5名	当社従業員86名
株式の種類別のストック・オプションの数 (注)	普通株式1,185,150株	普通株式531,600株	普通株式1,373,550株
付与日	2022年11月29日	2022年12月22日	2023年11月17日
権利確定条件	行使の時点で当社又は当社関係会社の取締役、監査役若しくは従業員であること	行使の時点で当社又は当社関係会社の取締役、監査役若しくは従業員であること	行使の時点で当社又は当社関係会社の取締役、監査役若しくは従業員であること
対象勤務期間	定めておりません。	定めておりません。	定めておりません。
権利行使期間	2024年11月29日から2032年11月28日まで	2024年12月22日から2032年12月21日まで	2025年11月17日から2033年11月16日まで

	第2回B新株予約権	第3回A新株予約権	第3回B新株予約権
決議年月日	2023年12月19日	2024年4月15日	2024年5月30日
付与対象者の区分及び人数	当社入社予定者 34名	当社従業員 47名子会社取締役 2名子会社従業員18名	当社従業員 26名当社入社予定者 23名
株式の種類別のストック・オプションの数 (注)	普通株式 1,371,050株	普通株式373,050株	普通株式504,300株
付与日	2023年12月20日	2024年4月16日	2024年5月31日
権利確定条件	行使の時点で当社又は当社関係会社の取締役、監査役若しくは従業員であること	行使の時点で当社又は当社関係会社の取締役、監査役若しくは従業員であること	行使の時点で当社又は当社関係会社の取締役、監査役若しくは従業員であること
対象勤務期間	定めておりません。	定めておりません。	定めておりません。
権利行使期間	2025年12月19日から2033年12月18日まで	2026年4月19日から2034年4月18日まで	2026年5月31日から2034年5月30日まで

	第4回新株予約権
決議年月日	2024年9月20日
付与対象者の区分及び人数	当社取締役 7名当社従業員 159名当社子会社取締役 2名当社子会社従業員 18名
株式の種類別のストック・オプションの数 (注)	普通株式 3,912,100株
付与日	2024年9月24日
権利確定条件	「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2) 新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。
対象勤務期間	定めておりません。
権利行使期間	2026年9月21日から2034年9月20日まで

(注) 株式数に換算して記載しております。
(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況

2025/08/28 13:08

#5 事業等のリスク

(3) 財務活動に関わるリスクについて
① 新株予約権の行使による株式価値の希薄化について(発生可能性:高、時期:特定時期なし、影響度:小)
当社では、インセンティブを目的としたストック・オプション制度を採用しており、当社の一部の役職員等に対してベスティングを付した新株予約権を付与しております。また、今後においても役職員向けの株式報酬制度等を活用する可能性があります。これらの新株予約権等が行使された場合、又は今後新たに新株予約権の発行が行われ、当該新株予約権の行使が行われた場合は、保有株式の価値が希薄化する可能性があります。

2025/08/28 13:08

#6 提出会社の株式事務の概要（連結）

(2) 取得請求権付株式の取得を請求する権利
(3) 募集株式又は募集新株予約権の割当てを受ける権利
(4) 株主の有する単元未満株式の数と併せて単元株式数となる数の株式を売り渡すことを請求する権利

2025/08/28 13:08

#7 新株予約権等に関する注記（連結）

3 新株予約権等に関する事項

2025/08/28 13:08

#8 発行済株式、株式の総数等（連結）

(注) 提出日現在の発行数には、2025年8月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使等により発行された株式数は、含まれておりません。

2025/08/28 13:08

#9 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(特別利益、特別損失、法人税等合計及び親会社株主に帰属する当期純利益)
特別利益は61,051千円(前年同期比303.9%増)となりました。これは主に、新株予約権戻入益が生じたものによるものであります。
特別損失は105,512千円(前期は743千円の損失)となりました。これは主に「クラウドプロダクト」セグメントにおける、一部のソフトウエアの減損損失等によるものであります。

2025/08/28 13:08

#10 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

2025/08/28 13:08

#11 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

4.1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前連結会計年度(自 2023年6月1日至 2024年5月31日)	当連結会計年度(自 2024年6月1日至 2025年5月31日)
普通株式増加数(株)	-	2,070,590
(うち新株予約権(株))	-	(2,070,590)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含まれなかった潜在株式で前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	新株予約権6種類新株予約権の数 4,293,550個	-

4.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前連結会計年度末(2024年5月31日)	当連結会計年度末(2025年5月31日)
純資産の部の合計額から控除する金額(千円)	61,219	117,806
(うち、新株予約権(千円))	(61,219)	(-)
(うち、非支配株主持分(千円))	(-)	(117,806)

2025/08/28 13:08