訂正有価証券届出書(新規公開時)

10.その他の金融資産
(1)その他の金融資産の内訳
その他の金融資産の内訳は以下のとおりであります。

(単位:百万円)

	移行日 (2023年1月1日)	前連結会計年度 (2023年12月31日)	当連結会計年度 (2024年12月31日)
償却原価で測定する金融資産
差入保証金	272	311	288
リース債権	84	99	151
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
保険積立金	697	-	-
匿名組合出資金	5	4	3
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品
株式	143	-	-
合計	1,200	414	442
流動資産	58	61	88
非流動資産	1,143	353	354
合計	1,200	414	442

(2)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品の主な銘柄及び公正価値等は以下のとおりであります。

(単位:百万円)

銘柄	移行日 (2023年1月1日)	前連結会計年度 (2023年12月31日)	当連結会計年度 (2024年12月31日)
上新電機㈱	19	-	-
日本航空㈱	54	-	-
ANAホールディングス㈱	70	-	-

株式は主に政策投資目的で保有しているため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に指定しております。
(3)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品の認識の中止
当社グループは、資産の効率化等を目的として、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品の一部を売却することにより、認識を中止しております。
各連結会計年度における売却時の公正価値及びその他の包括利益として認識されていた累積利得又は損失は以下のとおりであります。

(単位:百万円)

前連結会計年度 (自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)		当連結会計年度 (自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)
公正価値	累積利得又は損失	公正価値	累積利得又は損失
164	39	-	-

その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品は、認識を中止した場合又は公正価値が著しく下落した場合に、その他の包括利益として認識されていた累積利得又は損失を利益剰余金に振替えております。利益剰余金に振替えたその他の包括利益の累積利得又は損失(税引後)は、前連結会計年度において、25百万円であります。
なお、資本性金融商品から認識された受取配当金の内訳は以下のとおりであります。

(単位:百万円)

前連結会計年度 (自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)		当連結会計年度 (自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)
当期中に認識の中止を 行った投資	期末日現在で保有 している投資	当期中に認識の中止を 行った投資	期末日現在で保有 している投資
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