LM・ユーロ・アルファポートフォリオA(為替ヘッジなし) LM・ユーロ・アルファポートフォリオB(為替ヘッジあり)の（分配準備積立金）の推移 - 通期

【期間】

通期

個別

2008年6月18日: 4億683万
2008年12月18日 -13.43%: 3億5219万
2009年6月18日 -56.69%: 1億5252万
2009年12月18日 +141.56%: 3億6843万
2010年6月18日 -6.43%: 3億4474万
2010年12月20日 -67.26%: 1億1287万
2011年6月20日 -7.17%: 1億477万
2011年12月19日 +216.73%: 3億3186万
2012年6月18日 +1.21%: 3億3589万
2012年12月18日 +2.17%: 3億4320万
2013年6月18日 -2.32%: 3億3523万
2013年12月18日 +1.45%: 3億4009万
2014年6月18日 -82.64%: 5902万
2014年12月18日 +19.02%: 7025万
2015年6月18日 -5.08%: 6668万
2015年12月18日 -9.77%: 6017万
2016年6月20日 -12.39%: 5271万

個別

2013年12月18日: 3億4009万
2014年6月18日 -6.57%: 3億1775万
2014年12月18日 +0.76%: 3億2017万
2015年6月18日 -1.38%: 3億1575万
2015年12月18日 +0.32%: 3億1675万
2016年6月20日 -28.19%: 2億2747万

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2016/09/09 9:10

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
①信託契約の解約(繰上償還)

2016/09/09 9:10

#3 その他の手数料等（連結）

当ファンドの信託財産中から支弁される主な諸経費は下記の通りです。
a.当ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料
b.先物取引・オプション取引等に要する費用
c.外貨建資産の保管等に要する費用
d.借入金の利息
e.信託財産に関する租税
f.受託会社の立替えた立替金の利息
g.信託事務等に要する諸費用(監査費用、法律及び税務顧問への報酬、印刷等費用(有価証券届出書、有価証券報告書、信託約款、投資信託説明書(目論見書)、運用報告書その他法令により必要とされる書類の作成、届出及び交付に係る費用)、公告費用、格付費用、受益権の管理事務等に関する費用を含みます。)2016/09/09 9:10

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2016/09/09 9:10

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
LM・ユーロ・アルファポートフォリオA(為替ヘッジなし)

2016/09/09 9:10

#6 ファンドの仕組み（連結）

ファンドの関係法人及び契約の概要等
a.ファンドの関係法人
■ファンドの仕組み
b.契約の概要等
(イ)投資信託契約
投資信託及び投資法人に関する法律(以下「投信法」といいます。)の規定に基づいて作成され、あらかじめ監督官庁に届出られた信託約款に基づき、委託会社と受託会社との間で締結されるものです。主な内容は、当ファンドの運用の基本方針、受益権に関する事項、委託会社及び受託会社の業務に関する事項、信託の元本及び収益の管理並びに運用指図に関する事項等です。
(ロ)投資信託受益権の取扱いに関する契約
委託会社が販売会社に委託する業務の内容(受益権の募集の取扱い、一部解約請求の受付、受益権の買取り、収益分配金の再投資並びに収益分配金、償還金及び一部解約金の支払い等)等について規定しています。
(ハ)投資一任契約
委託会社が投資顧問会社に当ファンドの運用指図に係る権限を委託するにあたり、投資の基本方針の遵守、業務の内容、必要経費の負担、投資顧問報酬等について両者間で取り決めたものです。2016/09/09 9:10

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
平成11年2月19日信託契約締結、当ファンドの設定及び運用開始
平成18年1月1日当ファンドの名称変更
(「ソロモン・ユーロ・アルファポートフォリオA(為替ヘッジなし)」から「LM・ユーロ・アルファポートフォリオA(為替ヘッジなし)」に、「ソロモン・ユーロ・アルファポートフォリオB(為替ヘッジあり)」から「LM・ユーロ・アルファポートフォリオB(為替ヘッジあり)」に変更)
平成18年6月30日当ファンドの投資顧問会社の変更
(「レッグ・メイソン・インターナショナル・エクイティーズ・リミテッド」から「ウエスタン・アセット・マネジメント・カンパニー・リミテッド」及び「ウエスタン・アセット・マネジメント・カンパニー」に変更)
平成28年9月12日信託終了(繰上償還)(予定)2016/09/09 9:10

#8 ファンドの現況

2【ファンドの現況】
以下は、平成28年 7月29日現在のファンドの状況であります。

2016/09/09 9:10

#9 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
①ファンドの目的

2016/09/09 9:10

#10 ファンドの経理状況の冒頭記載（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)(以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2016/09/09 9:10

#11 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
(1)「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業及び第二種金融商品取引業の登録を受けています。

2016/09/09 9:10

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
信託報酬(運用管理費用)の総額(消費税等相当額を含みます。)は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率1.404%(税抜1.300%)を乗じて得た額とします。当該信託報酬は、毎日計上され、毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。

2016/09/09 9:10

#13 信託期間（連結）

【信託期間】
平成11年2月19日(設定日)から平成28年9月12日までとします。2016/09/09 9:10

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

当ファンドの受益権は、社振法の適用を受けることとし、受益権の帰属は、委託会社があらかじめ当ファンドの受益権を取扱うことについて同意した一の振替機関及び当該振替機関の下位の口座管理機関の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります。2016/09/09 9:10

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】
LM・ユーロ・アルファポートフォリオA(為替ヘッジなし)

2016/09/09 9:10

#16 分配方針（連結）

収益分配時期
3ヵ月に1回(毎年3月、6月、9月、12月の各18日、休業日の場合は翌営業日。)決算を行い、原則として以下の方針により収益分配を行います。2016/09/09 9:10

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2016/09/09 9:10

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
当特定期間において以下の書類が関東財務局長に提出されております。
平成27年12月25日臨時報告書

2016/09/09 9:10

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】
LM・ユーロ・アルファポートフォリオA(為替ヘッジなし)

2016/09/09 9:10

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金の請求権
a.受益者は、収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
b.収益分配金は、受託会社が委託会社の指定する預金口座等に払い込むことにより、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に、収益分配金が販売会社に交付されます。この場合、販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資に係る受益権の売付けを無手数料で行います。当該売付けにより増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。ただし、受益者が、定期引出契約により収益分配金の引出しを希望する場合は、収益分配金は受益者に支払われます。2016/09/09 9:10

#21 委託会社等の概況（連結）

資本金の額: 1,000百万円2016/09/09 9:10

#22 委託会社等の経理状況の冒頭記載（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に従って作成しております。
財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。2016/09/09 9:10

#23 投資リスク（連結）

為替変動リスク(円高になると、基準価額が下がるリスク)
一般的に外国為替相場が円高となった場合には、当ファンドが保有する外貨建資産に為替差損(円換算した評価額が減少すること)が発生することにより、当ファンドの基準価額が下落し投資元本を割り込むことがあります。2016/09/09 9:10

#24 投資制限（連結）

信用リスク集中回避のための投資制限
一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うこととします。2016/09/09 9:10

#25 投資対象（連結）

当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
a.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投信法第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
(イ)有価証券
(ロ)デリバティブ取引(金融商品取引法第2条第20項に掲げるものをいい、信託約款に定めるものに限ります。)に係る権利
(ハ)金銭債権
(ニ)約束手形
b.次に掲げる特定資産以外の資産
(イ)為替手形2016/09/09 9:10

#26 投資方針（連結）

投資を行う公社債は、主として国債、政府機関債、地方債、社債等とします。投資対象銘柄の格付は、原則としてBBB(Baa)格以上とします。ただし、信託財産の純資産総額の10%を上限にBB(Ba)格の格付を有する公社債へ投資を行うことができます。2016/09/09 9:10

#27 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
LM・ユーロ・アルファポートフォリオA(為替ヘッジなし)

2016/09/09 9:10

#28 投資状況（連結）

(1)【投資状況】
LM・ユーロ・アルファポートフォリオA(為替ヘッジなし)

2016/09/09 9:10

#29 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
換金手数料及び信託財産留保額はありません。2016/09/09 9:10

#30 換金（解約）手続等（連結）

一部解約請求の受付は、受付不可日*1を除く、販売会社の営業日*2に行われます。
*1 ロンドンの銀行の休業日にあたる日です。受付不可日には、販売会社の営業日であっても、一部解約請求は受付けません。(詳細については、販売会社にお問合せください。)

2016/09/09 9:10

#31 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		前期自平成27年 6月19日至平成27年12月18日	当期自平成27年12月19日至平成28年 6月20日
営業収益
	受取利息	7,185,129	5,449,138
	有価証券売買等損益	3,083,835	7,495,082
	派生商品取引等損益	196,090	△4,288,013
	為替差損益	△26,456,628	△49,166,997
	その他収益	220,559	190,574
	営業収益合計	△15,771,015	△40,320,216
営業費用
	支払利息	-	562
	受託者報酬	120,034	107,089
	委託者報酬	3,000,893	2,677,406
	その他費用	357,466	252,350
	営業費用合計	3,478,393	3,037,407
営業利益又は営業損失(△)		△19,249,408	△43,357,623
経常利益又は経常損失(△)		△19,249,408	△43,357,623
当期純利益又は当期純損失(△)		△19,249,408	△43,357,623
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		△310,341	△302,909
期首剰余金又は期首欠損金(△)		9,881,204	△16,237,283
剰余金増加額又は欠損金減少額		183,049	1,706,863
	当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	113,431	1,706,863
	当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	69,618	-
剰余金減少額又は欠損金増加額		242,160	525,561
	当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	185,664	-
	当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	56,496	525,561
分配金		7,120,309	6,857,776
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△16,237,283	△64,968,471

2016/09/09 9:10

#32 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【損益計算書】2016/09/09 9:10

#33 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【株主資本等変動計算書】2016/09/09 9:10

#34 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)その他有価証券時価のあるもの期末日の市場価額等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)時価のないもの移動平均法による原価法
2.固定資産の減価償却の方法	(1)有形固定資産定額法によっております。なお、主な耐用年数は以下の通りであります。建物 12年～18年器具備品 4年～8年
	(2)無形固定資産定額法によっております。ただしソフトウエア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。
3.引当金の計上基準	(1)退職給付引当金従業員の退職給付に備えるため、退職一時金及び確定給付企業年金について当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当事業年度において発生していると認められる額を計上しております。なお、退職給付債務は、簡便法(確定給付企業年金制度においては直近の年金財政計算上の責任準備金に合理的な調整を加えた額をもって退職給付債務とし、退職一時金制度においては当事業年度末現在の要支給額を退職給付債務とする方法)により計算しております。また、確定給付企業年金制度については、年金資産が退職給付債務を超えるため、前払年金費用を計上しております。
	(2)役員退職慰労引当金役員の退職慰労金の支出に充てるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	(1)消費税等の会計処理消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。ただし、固定資産に係る控除対象外消費税及び地方消費税は、発生会計期間の費用として処理しております。

未適用の会計基準等

2016/09/09 9:10

#35 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2016/09/09 9:10

#36 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
当ファンドは、平成28年9月12日をもって信託を終了(繰上償還)するため、平成28年8月5日をもって申込期間を終了しており、本書提出日現在、取得申込みの取扱いを行っていません。

2016/09/09 9:10

#37 申込（販売）手続等（連結）

当ファンドの取得申込みは、販売会社で受付けます。当該販売会社につきましては、下記の照会先までお問合せください。
レッグ・メイソン・アセット・マネジメント株式会社
ホームページのアドレス http://www.leggmason.co.jp
電話番号:03(5219)5940(受付時間:営業日の午前9時から午後5時まで)
(注)販売会社以外の金融商品取引業者及び登録金融機関が、販売会社と取次契約を結ぶことにより、当ファンドの取得申込みを販売会社に取次ぐ場合があります。(詳細については、販売会社にお問合せください。)2016/09/09 9:10

#38 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】
LM・ユーロ・アルファポートフォリオA(為替ヘッジなし)

LM・ユーロ・アルファポートフォリオB(為替ヘッジあり)2016/09/09 9:10

#39 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
LM・ユーロ・アルファポートフォリオA(為替ヘッジなし)

Ⅰ 資産総額	370,257,284	円
Ⅱ 負債総額	21,931,799	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	348,325,485	円
Ⅳ 発行済口数	415,663,690	口
Ⅴ 1万口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ×10,000)	8,380	円

LM・ユーロ・アルファポートフォリオB(為替ヘッジあり)