有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第36期(平成26年5月21日-平成26年11月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 (自 平成26年 5月21日 至 平成26年11月20日)
1. 運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価額のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(3)外国為替予約取引
	計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
2. 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客相場の仲値によって計算しております。
3. 収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	(3)為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4. その他	当ファンドの特定期間は、平成26年5月21日から平成26年11月20日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 (平成26年 5月20日現在)				当期 (平成26年11月20日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			50,675,339,859口				47,542,475,437口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	32,957,019,636円			元本の欠損	28,761,829,941円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.3496円			1口当たり純資産額	0.3950円
		(10,000口当たり純資産額	3,496円)			(10,000口当たり純資産額	3,950円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 (自 平成25年11月21日 至 平成26年 5月20日)					当期 (自 平成26年 5月21日 至 平成26年11月20日)
1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額				1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
	-円					-円
2.	分配金の計算過程				2.	分配金の計算過程
	平成25年11月21日から平成25年12月20日まで 計算期末における分配対象金額5,736,240,023円(10,000口当たり1,083円)のうち、79,386,482円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。					平成26年5月21日から平成26年6月20日まで 計算期末における分配対象金額5,461,842,479円(10,000口当たり1,089円)のうち、75,195,108円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A 96,307,383円				費用控除後の配当等収益額	A 87,842,522円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -
	収益調整金額	C 5,517,592,256円				収益調整金額	C 5,227,422,506円
	分配準備積立金額	D 122,340,384円				分配準備積立金額	D 146,577,451円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 5,736,240,023円				当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 5,461,842,479円
	当ファンドの期末残存口数	F 52,924,321,393口				当ファンドの期末残存口数	F 50,130,072,096口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 1,083円				10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 1,089円
	10,000口当たりの分配額	H 15円				10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 79,386,482円				収益分配金金額	I=F×H/10,000 75,195,108円
	平成25年12月21日から平成26年1月20日まで 計算期末における分配対象金額5,686,908,876円(10,000口当たり1,085円)のうち、78,564,057円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。					平成26年6月21日から平成26年7月22日まで 計算期末における分配対象金額5,412,245,562円(10,000口当たり1,089円)のうち、74,492,514円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A 87,852,892円				費用控除後の配当等収益額	A 75,202,065円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -
	収益調整金額	C 5,460,630,502円				収益調整金額	C 5,178,779,368円
	分配準備積立金額	D 138,425,482円				分配準備積立金額	D 158,264,129円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 5,686,908,876円				当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 5,412,245,562円
	当ファンドの期末残存口数	F 52,376,038,408口				当ファンドの期末残存口数	F 49,661,676,582口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 1,085円				10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 1,089円
	10,000口当たりの分配額	H 15円				10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 78,564,057円				収益分配金金額	I=F×H/10,000 74,492,514円
	平成26年1月21日から平成26年2月20日まで 計算期末における分配対象金額5,632,379,156円(10,000口当たり1,085円)のうち、77,808,734円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。					平成26年7月23日から平成26年8月20日まで 計算期末における分配対象金額5,369,758,420円(10,000口当たり1,092円)のうち、73,747,151円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A 77,163,439円				費用控除後の配当等収益額	A 84,914,623円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -
	収益調整金額	C 5,408,326,383円				収益調整金額	C 5,127,171,471円
	分配準備積立金額	D 146,889,334円				分配準備積立金額	D 157,672,326円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 5,632,379,156円				当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 5,369,758,420円
	当ファンドの期末残存口数	F 51,872,489,987口				当ファンドの期末残存口数	F 49,164,767,685口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 1,085円				10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 1,092円
	10,000口当たりの分配額	H 15円				10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 77,808,734円				収益分配金金額	I=F×H/10,000 73,747,151円
	平成26年2月21日から平成26年3月20日まで 計算期末における分配対象金額5,589,874,932円(10,000口当たり1,086円)のうち、77,169,065円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。					平成26年8月21日から平成26年9月22日まで 計算期末における分配対象金額5,346,948,723円(10,000口当たり1,097円)のうち、73,049,161円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A 80,555,176円				費用控除後の配当等収益額	A 100,740,592円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -
	収益調整金額	C 5,364,050,224円				収益調整金額	C 5,078,858,015円
	分配準備積立金額	D 145,269,532円				分配準備積立金額	D 167,350,116円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 5,589,874,932円				当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 5,346,948,723円
	当ファンドの期末残存口数	F 51,446,043,346口				当ファンドの期末残存口数	F 48,699,441,257口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 1,086円				10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 1,097円
	10,000口当たりの分配額	H 15円				10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 77,169,065円				収益分配金金額	I=F×H/10,000 73,049,161円
	平成26年3月21日から平成26年4月21日まで 計算期末における分配対象金額5,541,436,477円(10,000口当たり1,088円)のうち、76,342,378円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。					平成26年9月23日から平成26年10月20日まで 計算期末における分配対象金額5,302,331,250円(10,000口当たり1,096円)のうち、72,540,217円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A 87,154,432円				費用控除後の配当等収益額	A 64,611,526円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -
	収益調整金額	C 5,306,783,507円				収益調整金額	C 5,043,716,649円
	分配準備積立金額	D 147,498,538円				分配準備積立金額	D 194,003,075円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 5,541,436,477円				当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 5,302,331,250円
	当ファンドの期末残存口数	F 50,894,919,272口				当ファンドの期末残存口数	F 48,360,145,146口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 1,088円				10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 1,096円
	10,000口当たりの分配額	H 15円				10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 76,342,378円				収益分配金金額	I=F×H/10,000 72,540,217円
	平成26年4月22日から平成26年5月20日まで 計算期末における分配対象金額5,507,868,122円(10,000口当たり1,086円)のうち、76,013,009円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。					平成26年10月21日から平成26年11月20日まで 計算期末における分配対象金額5,244,010,755円(10,000口当たり1,102円)のうち、71,313,713円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A 65,997,198円				費用控除後の配当等収益額	A 102,306,760円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -
	収益調整金額	C 5,284,091,495円				収益調整金額	C 4,958,667,501円
	分配準備積立金額	D 157,779,429円				分配準備積立金額	D 183,036,494円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 5,507,868,122円				当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 5,244,010,755円
	当ファンドの期末残存口数	F 50,675,339,859口				当ファンドの期末残存口数	F 47,542,475,437口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 1,086円				10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 1,102円
	10,000口当たりの分配額	H 15円				10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 76,013,009円				収益分配金金額	I=F×H/10,000 71,313,713円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

前期 (自 平成25年11月21日 至 平成26年 5月20日)	当期 (自 平成26年 5月21日 至 平成26年11月20日)
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は、「(その他の注記)2.売買目的有価証券」に記載しております。これらは株価変動リスク、金利変動リスク、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。 また、当ファンドは信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引を利用しております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用関連部門から独立した部門であるクライアント本部、投信戦略委員会、リーガル・コンプライアンス本部及び運用管理部が市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理を行っております。 クライアント本部は市場リスク等が予め定められた運用の基本方針及び運用方法に則した適正範囲のものであるかをチェックしております。また、これらの結果は月次の投信戦略委員会に報告され、同委員会でも運用状況の点検等を行います。 リーガル・コンプライアンス本部は信託約款及び法令等、その他個別に定めたコンプライアンス規定等の遵守状況をチェックしております。また、ポートフォリオに係る個別銘柄の組入比率、資産配分等が運用ガイドラインに合致しているかについては運用管理部がモニターしております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

前期 (平成26年 5月20日現在)	当期 (平成26年11月20日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
① 株式、国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券	① 株式、国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
② 派生商品評価勘定	② 派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、「(その他の注記)3.デリバティブ取引等関係」に記載しております。	同左
③ コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	③ コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期 (自 平成25年11月21日 至 平成26年 5月20日)	当期 (自 平成26年 5月21日 至 平成26年11月20日)
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

当期 (自 平成26年 5月21日 至 平成26年11月20日)

該当事項はありません。

(その他の注記)
1.元本の移動

前期 (平成26年 5月20日現在)		当期 (平成26年11月20日現在)
期首元本額	54,245,079,614円	期首元本額	50,675,339,859円
期中追加設定元本額	431,386,293円	期中追加設定元本額	380,746,139円
期中一部解約元本額	4,001,126,048円	期中一部解約元本額	3,513,610,561円

2.売買目的有価証券

(単位:円)
種類	前期 (平成26年 5月20日現在)	当期 (平成26年11月20日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	1,399,677	83,013
国債証券	32,253,746	△2,223,736
地方債証券	1,466,992	△495,146
特殊債券	523,839	87,180
社債券	83,297,639	△125,310,807
合計	118,941,893	△127,859,496

3.デリバティブ取引等関係
前期(平成26年 5月20日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	1,589,251,847	-	1,576,938,202	△12,313,645
	米ドル	1,505,282,193	-	1,493,080,576	△12,201,617
	カナダドル	10,146,509	-	10,100,008	△46,501
	ユーロ	73,823,145	-	73,757,618	△65,527
	売建	1,699,251,847	-	1,675,326,743	23,925,104
	米ドル	193,969,654	-	193,631,624	338,030
	カナダドル	30,366,104	-	30,202,274	163,830
	ユーロ	923,319,464	-	907,168,514	16,150,950
	英ポンド	551,596,625	-	544,324,331	7,272,294
合計		3,288,503,694	-	3,252,264,945	11,611,459

当期(平成26年11月20日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	2,662,165,287	-	2,770,716,786	108,551,499
	米ドル	1,891,286,267	-	1,986,689,886	95,403,619
	ユーロ	770,879,020	-	784,026,900	13,147,880
	売建	2,762,165,287	-	2,859,559,715	△97,394,428
	米ドル	870,879,020	-	884,600,024	△13,721,004
	ユーロ	1,456,636,080	-	1,531,449,354	△74,813,274
	英ポンド	434,650,187	-	443,510,337	△8,860,150
合計		5,424,330,574	-	5,630,276,501	11,157,071

(注1)時価の算定方法
為替予約取引
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(注2)上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。