有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第49期(令和2年11月21日-令和3年5月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 (自 2020年11月21日 至 2021年 5月20日)
1. 運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価額のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)新株予約権証券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価額のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
	(3)国債証券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(4)地方債証券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(5)社債券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(6)外国為替予約取引
	計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
2. 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客相場の仲値によって計算しております。
3. 収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	(3)為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4. その他	当ファンドの特定期間は、2020年11月21日から2021年5月20日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 (自 2020年 5月21日 至 2020年11月20日)	当期 (自 2020年11月21日 至 2021年 5月20日)
会計上の見積りが翌期の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

前期 (2020年11月20日現在)				当期 (2021年 5月20日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			34,044,237,805口				33,487,559,700口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	23,211,387,157円			元本の欠損	22,050,620,365円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.3182円			1口当たり純資産額	0.3415円
		(10,000口当たり純資産額	3,182円)			(10,000口当たり純資産額	3,415円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 (自 2020年 5月21日 至 2020年11月20日)				当期 (自 2020年11月21日 至 2021年 5月20日)
1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額			1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
	-円				-円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2020年5月21日から2020年6月22日まで 計算期末における分配対象金額3,412,045,083円(10,000口当たり997円)のうち、51,312,336円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。				2020年11月21日から2020年12月21日まで 計算期末における分配対象金額3,363,060,162円(10,000口当たり988円)のうち、51,036,867円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 58,499,334円			費用控除後の配当等収益額	A 50,395,543円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,347,525,730円			収益調整金額	C 3,312,664,619円
	分配準備積立金額	D 6,020,019円			分配準備積立金額	D -円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,412,045,083円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,363,060,162円
	当ファンドの期末残存口数	F 34,208,224,415口			当ファンドの期末残存口数	F 34,024,578,385口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 997円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 988円
	10,000口当たりの分配額	H 15円			10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 51,312,336円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 51,036,867円
	2020年6月23日から2020年7月20日まで 計算期末における分配対象金額3,405,144,141円(10,000口当たり996円)のうち、51,262,847円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。				2020年12月22日から2021年1月20日まで 計算期末における分配対象金額3,359,253,954円(10,000口当たり987円)のうち、51,033,763円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 47,615,037円			費用控除後の配当等収益額	A 47,421,733円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,344,320,157円			収益調整金額	C 3,311,832,221円
	分配準備積立金額	D 13,208,947円			分配準備積立金額	D -円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,405,144,141円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,359,253,954円
	当ファンドの期末残存口数	F 34,175,231,876口			当ファンドの期末残存口数	F 34,022,509,150口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 996円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 987円
	10,000口当たりの分配額	H 15円			10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 51,262,847円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 51,033,763円
	2020年7月21日から2020年8月20日まで 計算期末における分配対象金額3,395,997,558円(10,000口当たり995円)のうち、51,148,303円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。				2021年1月21日から2021年2月22日まで 計算期末における分配対象金額3,349,296,475円(10,000口当たり988円)のうち、50,836,141円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 49,602,485円			費用控除後の配当等収益額	A 53,878,444円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,336,864,387円			収益調整金額	C 3,295,418,031円
	分配準備積立金額	D 9,530,686円			分配準備積立金額	D -円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,395,997,558円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,349,296,475円
	当ファンドの期末残存口数	F 34,098,868,703口			当ファンドの期末残存口数	F 33,890,761,143口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 995円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 988円
	10,000口当たりの分配額	H 15円			10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 51,148,303円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 50,836,141円
	2020年8月21日から2020年9月23日まで 計算期末における分配対象金額3,382,158,052円(10,000口当たり992円)のうち、51,091,270円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。				2021年2月23日から2021年3月22日まで 計算期末における分配対象金額3,339,153,893円(10,000口当たり987円)のうち、50,737,661円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 41,021,614円			費用控除後の配当等収益額	A 47,027,497円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,333,157,950円			収益調整金額	C 3,289,060,151円
	分配準備積立金額	D 7,978,488円			分配準備積立金額	D 3,066,245円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,382,158,052円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,339,153,893円
	当ファンドの期末残存口数	F 34,060,846,949口			当ファンドの期末残存口数	F 33,825,107,754口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 992円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 987円
	10,000口当たりの分配額	H 15円			10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 51,091,270円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 50,737,661円
	2020年9月24日から2020年10月20日まで 計算期末における分配対象金額3,370,705,195円(10,000口当たり991円)のうち、51,014,950円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。				2021年3月23日から2021年4月20日まで 計算期末における分配対象金額3,312,415,594円(10,000口当たり985円)のうち、50,416,438円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 44,613,759円			費用控除後の配当等収益額	A 44,813,643円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,326,091,436円			収益調整金額	C 3,267,601,951円
	分配準備積立金額	D -円			分配準備積立金額	D -円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,370,705,195円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,312,415,594円
	当ファンドの期末残存口数	F 34,009,966,765口			当ファンドの期末残存口数	F 33,610,959,331口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 991円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 985円
	10,000口当たりの分配額	H 15円			10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 51,014,950円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 50,416,438円
	2020年10月21日から2020年11月20日まで 計算期末における分配対象金額3,365,612,621円(10,000口当たり988円)のうち、51,066,356円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。				2021年4月21日から2021年5月20日まで 計算期末における分配対象金額3,298,356,607円(10,000口当たり984円)のうち、50,231,339円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 42,531,888円			費用控除後の配当等収益額	A 48,333,032円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,323,080,733円			収益調整金額	C 3,250,023,575円
	分配準備積立金額	D -円			分配準備積立金額	D -円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,365,612,621円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,298,356,607円
	当ファンドの期末残存口数	F 34,044,237,805口			当ファンドの期末残存口数	F 33,487,559,700口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 988円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 984円
	10,000口当たりの分配額	H 15円			10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 51,066,356円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 50,231,339円

 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

前期 (自 2020年 5月21日 至 2020年11月20日)	当期 (自 2020年11月21日 至 2021年 5月20日)
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は、「(その他の注記)2.売買目的有価証券」に記載しております。これらは株価変動リスク、金利変動リスク、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。 また、当ファンドは信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引を利用しております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用関連部門から独立した部門であるクライアント本部、投信戦略委員会、リーガル・コンプライアンス本部及び運用管理部が市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理を行っております。 クライアント本部は市場リスク等が予め定められた運用の基本方針及び運用方法に則した適正範囲のものであるかをチェックしております。また、これらの結果は月次の投信戦略委員会に報告され、同委員会でも運用状況の点検等を行います。 リーガル・コンプライアンス本部は信託約款及び法令等、その他個別に定めたコンプライアンス規定等の遵守状況をチェックしております。また、ポートフォリオに係る個別銘柄の組入比率、資産配分等が運用ガイドラインに合致しているかについては運用管理部がモニターしております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
2.金融商品の時価等に関する事項

前期 (2020年11月20日現在)	当期 (2021年 5月20日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
① 株式、新株予約権証券、国債証券、地方債証券、社債券	① 株式、新株予約権証券、国債証券、社債券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
② 派生商品評価勘定	② 派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、「(その他の注記)3.デリバティブ取引等関係」に記載しております。	同左
③ コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	③ コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期 (自 2020年 5月21日 至 2020年11月20日)	当期 (自 2020年11月21日 至 2021年 5月20日)
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

当期 (自 2020年11月21日 至 2021年 5月20日)

該当事項はありません。

(その他の注記)
1.元本の移動

前期 (2020年11月20日現在)		当期 (2021年 5月20日現在)
期首元本額	34,522,810,479円	期首元本額	34,044,237,805円
期中追加設定元本額	482,104,037円	期中追加設定元本額	413,549,672円
期中一部解約元本額	960,676,711円	期中一部解約元本額	970,227,777円

2.売買目的有価証券

(単位:円)
種類	前期 (2020年11月20日現在)	当期 (2021年 5月20日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	775,828	20,161
新株予約権証券	△324	△631
国債証券	33,763,088	△3,895,038
地方債証券	△92,335	-
社債券	170,491,551	△44,676,243
合計	204,937,808	△48,551,751

 
3.デリバティブ取引等関係
前期(2020年11月20日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	685,507,371	-	675,976,597	△9,530,774
	米ドル	665,617,599	-	656,132,298	△9,485,301
	ユーロ	19,889,772	-	19,844,299	△45,473
	売建	756,507,371	-	749,287,556	7,219,815
	米ドル	90,889,772	-	90,634,180	255,592
	ユーロ	649,290,586	-	642,412,524	6,878,062
	英ポンド	16,327,013	-	16,240,852	86,161
合計		1,442,014,742	-	1,425,264,153	△2,310,959

当期(2021年 5月20日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	1,124,837,576	-	1,129,664,563	4,826,987
	米ドル	948,045,604	-	950,327,084	2,281,480
	ユーロ	176,791,972	-	179,337,479	2,545,507
	売建	1,194,837,576	-	1,215,888,765	△21,051,189
	米ドル	246,791,972	-	246,527,873	264,099
	ユーロ	929,946,969	-	951,162,368	△21,215,399
	英ポンド	18,098,635	-	18,198,524	△99,889
合計		2,319,675,152	-	2,345,553,328	△16,224,202

(注1)時価の算定方法
為替予約取引
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(注2)上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。