有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第56期(2024/05/21-2024/11/20)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 (自 2024年 5月21日 至 2024年11月20日)
1. 運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価額のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)国債証券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(3)社債券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(4)外国為替予約取引
	計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
2. 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客相場の仲値によって計算しております。
3. 収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	(3)為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4. その他	当ファンドの特定期間は、2024年5月21日から2024年11月20日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 (自 2023年11月21日 至 2024年 5月20日)	当期 (自 2024年 5月21日 至 2024年11月20日)
会計上の見積りが翌期の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

前期 (2024年 5月20日現在)				当期 (2024年11月20日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			30,085,373,528口				29,164,284,830口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	17,404,802,307円			元本の欠損	16,735,672,277円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.4215円			1口当たり純資産額	0.4262円
		(10,000口当たり純資産額	4,215円)			(10,000口当たり純資産額	4,262円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 (自 2023年11月21日 至 2024年 5月20日)				当期 (自 2024年 5月21日 至 2024年11月20日)
1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額			1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
	-円				-円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2023年11月21日から2023年12月20日まで 計算期末における分配対象金額3,021,094,378円(10,000口当たり986円)のうち、61,249,334円(10,000口当たり20円)を分配金額としております。				2024年5月21日から2024年6月20日まで 計算期末における分配対象金額2,958,147,423円(10,000口当たり988円)のうち、59,841,476円(10,000口当たり20円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 48,283,055円			費用控除後の配当等収益額	A 63,517,908円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 2,887,909,042円			収益調整金額	C 2,822,795,973円
	分配準備積立金額	D 84,902,281円			分配準備積立金額	D 71,833,542円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,021,094,378円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 2,958,147,423円
	当ファンドの期末残存口数	F 30,624,667,399口			当ファンドの期末残存口数	F 29,920,738,173口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 986円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 988円
	10,000口当たりの分配額	H 20円			10,000口当たりの分配額	H 20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 61,249,334円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 59,841,476円
	2023年12月21日から2024年1月22日まで 計算期末における分配対象金額3,018,130,618円(10,000口当たり987円)のうち、61,096,970円(10,000口当たり20円)を分配金額としております。				2024年6月21日から2024年7月22日まで 計算期末における分配対象金額2,958,192,326円(10,000口当たり988円)のうち、59,822,504円(10,000口当たり20円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 65,487,735円			費用控除後の配当等収益額	A 60,727,689円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 2,880,955,691円			収益調整金額	C 2,822,130,886円
	分配準備積立金額	D 71,687,192円			分配準備積立金額	D 75,333,751円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,018,130,618円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 2,958,192,326円
	当ファンドの期末残存口数	F 30,548,485,337口			当ファンドの期末残存口数	F 29,911,252,161口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 987円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 988円
	10,000口当たりの分配額	H 20円			10,000口当たりの分配額	H 20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 61,096,970円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 59,822,504円
	2024年1月23日から2024年2月20日まで 計算期末における分配対象金額3,007,763,102円(10,000口当たり987円)のうち、60,912,098円(10,000口当たり20円)を分配金額としております。				2024年7月23日から2024年8月20日まで 計算期末における分配対象金額2,884,310,411円(10,000口当たり984円)のうち、58,592,441円(10,000口当たり20円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 59,483,109円			費用控除後の配当等収益額	A 44,476,201円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 2,872,486,376円			収益調整金額	C 2,764,303,743円
	分配準備積立金額	D 75,793,617円			分配準備積立金額	D 75,530,467円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,007,763,102円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 2,884,310,411円
	当ファンドの期末残存口数	F 30,456,049,093口			当ファンドの期末残存口数	F 29,296,220,836口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 987円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 984円
	10,000口当たりの分配額	H 20円			10,000口当たりの分配額	H 20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 60,912,098円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 58,592,441円
	2024年2月21日から2024年3月21日まで 計算期末における分配対象金額2,985,698,173円(10,000口当たり987円)のうち、60,487,218円(10,000口当たり20円)を分配金額としております。				2024年8月21日から2024年9月20日まで 計算期末における分配対象金額2,859,635,624円(10,000口当たり980円)のうち、58,351,008円(10,000口当たり20円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 59,139,817円			費用控除後の配当等収益額	A 45,381,272円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 2,852,651,312円			収益調整金額	C 2,753,058,262円
	分配準備積立金額	D 73,907,044円			分配準備積立金額	D 61,196,090円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 2,985,698,173円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 2,859,635,624円
	当ファンドの期末残存口数	F 30,243,609,435口			当ファンドの期末残存口数	F 29,175,504,135口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 987円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 980円
	10,000口当たりの分配額	H 20円			10,000口当たりの分配額	H 20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 60,487,218円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 58,351,008円
	2024年3月22日から2024年4月22日まで 計算期末における分配対象金額2,981,637,720円(10,000口当たり987円)のうち、60,394,698円(10,000口当たり20円)を分配金額としております。				2024年9月21日から2024年10月21日まで 計算期末における分配対象金額2,866,323,847円(10,000口当たり982円)のうち、58,374,862円(10,000口当たり20円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 60,758,439円			費用控除後の配当等収益額	A 63,849,008円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 2,848,527,556円			収益調整金額	C 2,754,338,048円
	分配準備積立金額	D 72,351,725円			分配準備積立金額	D 48,136,791円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 2,981,637,720円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 2,866,323,847円
	当ファンドの期末残存口数	F 30,197,349,151口			当ファンドの期末残存口数	F 29,187,431,362口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 987円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 982円
	10,000口当たりの分配額	H 20円			10,000口当たりの分配額	H 20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 60,394,698円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 58,374,862円
	2024年4月23日から2024年5月20日まで 計算期末における分配対象金額2,970,492,101円(10,000口当たり987円)のうち、60,170,747円(10,000口当たり20円)を分配金額としております。				2024年10月22日から2024年11月20日まで 計算期末における分配対象金額2,867,818,948円(10,000口当たり983円)のうち、58,328,569円(10,000口当たり20円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 59,939,074円			費用控除後の配当等収益額	A 62,054,054円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 2,838,154,706円			収益調整金額	C 2,752,302,657円
	分配準備積立金額	D 72,398,321円			分配準備積立金額	D 53,462,237円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 2,970,492,101円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 2,867,818,948円
	当ファンドの期末残存口数	F 30,085,373,528口			当ファンドの期末残存口数	F 29,164,284,830口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 987円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 983円
	10,000口当たりの分配額	H 20円			10,000口当たりの分配額	H 20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 60,170,747円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 58,328,569円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

前期 (自 2023年11月21日 至 2024年 5月20日)	当期 (自 2024年 5月21日 至 2024年11月20日)
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は、「(その他の注記)2.売買目的有価証券」に記載しております。これらは株価変動リスク、金利変動リスク、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。 また、当ファンドは信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引を利用しております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用関連部門から独立した部門であるクライアント本部、投信戦略委員会、リーガル・コンプライアンス本部及び運用管理部が市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理を行っております。 クライアント本部は市場リスク等が予め定められた運用の基本方針及び運用方法に則した適正範囲のものであるかをチェックしております。また、これらの結果は月次の投信戦略委員会に報告され、同委員会でも運用状況の点検等を行います。 リーガル・コンプライアンス本部は信託約款及び法令等、その他個別に定めたコンプライアンス規定等の遵守状況をチェックしております。また、ポートフォリオに係る個別銘柄の組入比率、資産配分等が運用ガイドラインに合致しているかについては運用管理部がモニターしております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

前期 (2024年 5月20日現在)	当期 (2024年11月20日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
① 株式、国債証券、社債券	① 株式、国債証券、社債券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
② 派生商品評価勘定	② 派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、「(その他の注記)3.デリバティブ取引等関係」に記載しております。	同左
③ コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	③ コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期 (自 2023年11月21日 至 2024年 5月20日)	当期 (自 2024年 5月21日 至 2024年11月20日)
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

当期 (自 2024年 5月21日 至 2024年11月20日)

該当事項はありません。

(その他の注記)
1.元本の移動

前期 (2024年 5月20日現在)		当期 (2024年11月20日現在)
期首元本額	30,624,450,616円	期首元本額	30,085,373,528円
期中追加設定元本額	568,167,461円	期中追加設定元本額	449,705,428円
期中一部解約元本額	1,107,244,549円	期中一部解約元本額	1,370,794,126円

2.売買目的有価証券

(単位:円)
種類	前期 (2024年 5月20日現在)	当期 (2024年11月20日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△74,223	△1,729
国債証券	21,887,005	△19,829,131
社債券	150,589,399	△27,575,449
合計	172,402,181	△47,406,309

3.デリバティブ取引等関係
前期(2024年 5月20日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	1,004,616,871	-	1,061,966,320	57,349,449
	米ドル	1,004,616,871	-	1,061,966,320	57,349,449
	売建	1,068,468,871	-	1,120,203,939	△51,735,068
	米ドル	63,852,000	-	64,014,823	△162,823
	ユーロ	984,696,555	-	1,035,739,942	△51,043,387
	英ポンド	19,920,316	-	20,449,174	△528,858
合計		2,073,085,742	-	2,182,170,259	5,614,381

当期(2024年11月20日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	1,045,303,102	-	1,071,061,280	25,758,178
	米ドル	1,032,817,947	-	1,058,568,473	25,750,526
	ユーロ	12,485,155	-	12,492,807	7,652
	売建	1,105,557,102	-	1,109,378,611	△3,821,509
	米ドル	72,739,155	-	72,898,957	△159,802
	ユーロ	980,548,975	-	984,858,857	△4,309,882
	英ポンド	52,268,972	-	51,620,797	648,175
合計		2,150,860,204	-	2,180,439,891	21,936,669

(注1)時価の算定方法
為替予約取引
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(注2)上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。