有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第52期(2022/05/21-2022/11/21)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 (自 2022年 5月21日 至 2022年11月21日)
1. 運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価額のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)新株予約権証券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価額のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
	(3)国債証券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(4)社債券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(5)外国為替予約取引
	計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
2. 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客相場の仲値によって計算しております。
3. 収益及び費用の計上基準	(1)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	(2)為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4. その他	当ファンドの特定期間は、当期末が休日のため、2022年5月21日から2022年11月21日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 (自 2021年11月23日 至 2022年 5月20日)	当期 (自 2022年 5月21日 至 2022年11月21日)
会計上の見積りが翌期の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

前期 (2022年 5月20日現在)				当期 (2022年11月21日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			32,244,141,306口				31,671,551,104口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	21,171,919,529円			元本の欠損	20,201,815,974円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.3434円			1口当たり純資産額	0.3621円
		(10,000口当たり純資産額	3,434円)			(10,000口当たり純資産額	3,621円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 (自 2021年11月23日 至 2022年 5月20日)				当期 (自 2022年 5月21日 至 2022年11月21日)
1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額			1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
	-円				-円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2021年11月23日から2021年12月20日まで 計算期末における分配対象金額3,146,518,210円(10,000口当たり966円)のうち、48,842,606円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。				2022年5月21日から2022年6月20日まで 計算期末における分配対象金額3,084,930,607円(10,000口当たり960円)のうち、48,185,445円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 32,066,361円			費用控除後の配当等収益額	A 58,396,992円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,114,451,849円			収益調整金額	C 3,026,533,615円
	分配準備積立金額	D -円			分配準備積立金額	D -円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,146,518,210円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,084,930,607円
	当ファンドの期末残存口数	F 32,561,737,601口			当ファンドの期末残存口数	F 32,123,630,152口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 966円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 960円
	10,000口当たりの分配額	H 15円			10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 48,842,606円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 48,185,445円
	2021年12月21日から2022年1月20日まで 計算期末における分配対象金額3,131,604,123円(10,000口当たり961円)のうち、48,833,255円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。				2022年6月21日から2022年7月20日まで 計算期末における分配対象金額3,082,646,914円(10,000口当たり963円)のうち、48,003,700円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 34,489,276円			費用控除後の配当等収益額	A 57,298,135円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,097,114,847円			収益調整金額	C 3,015,169,184円
	分配準備積立金額	D -円			分配準備積立金額	D 10,179,595円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,131,604,123円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,082,646,914円
	当ファンドの期末残存口数	F 32,555,503,659口			当ファンドの期末残存口数	F 32,002,467,203口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 961円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 963円
	10,000口当たりの分配額	H 15円			10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 48,833,255円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 48,003,700円
	2022年1月21日から2022年2月21日まで 計算期末における分配対象金額3,115,606,249円(10,000口当たり958円)のうち、48,769,163円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。				2022年7月21日から2022年8月22日まで 計算期末における分配対象金額3,083,195,800円(10,000口当たり967円)のうち、47,806,677円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 36,875,037円			費用控除後の配当等収益額	A 60,917,821円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,078,731,212円			収益調整金額	C 3,002,849,776円
	分配準備積立金額	D -円			分配準備積立金額	D 19,428,203円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,115,606,249円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,083,195,800円
	当ファンドの期末残存口数	F 32,512,775,921口			当ファンドの期末残存口数	F 31,871,118,425口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 958円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 967円
	10,000口当たりの分配額	H 15円			10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 48,769,163円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 47,806,677円
	2022年2月22日から2022年3月22日まで 計算期末における分配対象金額3,102,995,702円(10,000口当たり958円)のうち、48,564,285円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。				2022年8月23日から2022年9月20日まで 計算期末における分配対象金額3,073,502,639円(10,000口当たり968円)のうち、47,588,686円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 49,040,858円			費用控除後の配当等収益額	A 51,829,238円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,053,954,844円			収益調整金額	C 2,989,238,069円
	分配準備積立金額	D -円			分配準備積立金額	D 32,435,332円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,102,995,702円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,073,502,639円
	当ファンドの期末残存口数	F 32,376,190,156口			当ファンドの期末残存口数	F 31,725,791,323口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 958円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 968円
	10,000口当たりの分配額	H 15円			10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 48,564,285円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 47,588,686円
	2022年3月23日から2022年4月20日まで 計算期末における分配対象金額3,096,777,430円(10,000口当たり959円)のうち、48,390,620円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。				2022年9月21日から2022年10月20日まで 計算期末における分配対象金額3,076,161,857円(10,000口当たり971円)のうち、47,480,411円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 53,261,619円			費用控除後の配当等収益額	A 57,061,557円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,043,041,507円			収益調整金額	C 2,982,518,294円
	分配準備積立金額	D 474,304円			分配準備積立金額	D 36,582,006円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,096,777,430円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,076,161,857円
	当ファンドの期末残存口数	F 32,260,413,469口			当ファンドの期末残存口数	F 31,653,607,476口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 959円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 971円
	10,000口当たりの分配額	H 15円			10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 48,390,620円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 47,480,411円
	2022年4月21日から2022年5月20日まで 計算期末における分配対象金額3,086,250,541円(10,000口当たり957円)のうち、48,366,211円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。				2022年10月21日から2022年11月21日まで 計算期末における分配対象金額3,077,121,409円(10,000口当たり971円)のうち、47,507,326円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 39,342,561円			費用控除後の配当等収益額	A 46,687,231円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,041,539,054円			収益調整金額	C 2,984,306,389円
	分配準備積立金額	D 5,368,926円			分配準備積立金額	D 46,127,789円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,086,250,541円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,077,121,409円
	当ファンドの期末残存口数	F 32,244,141,306口			当ファンドの期末残存口数	F 31,671,551,104口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 957円			10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 971円
	10,000口当たりの分配額	H 15円			10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 48,366,211円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 47,507,326円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

前期 (自 2021年11月23日 至 2022年 5月20日)	当期 (自 2022年 5月21日 至 2022年11月21日)
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は、「(その他の注記)2.売買目的有価証券」に記載しております。これらは株価変動リスク、金利変動リスク、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。 また、当ファンドは信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引を利用しております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用関連部門から独立した部門であるクライアント本部、投信戦略委員会、リーガル・コンプライアンス本部及び運用管理部が市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理を行っております。 クライアント本部は市場リスク等が予め定められた運用の基本方針及び運用方法に則した適正範囲のものであるかをチェックしております。また、これらの結果は月次の投信戦略委員会に報告され、同委員会でも運用状況の点検等を行います。 リーガル・コンプライアンス本部は信託約款及び法令等、その他個別に定めたコンプライアンス規定等の遵守状況をチェックしております。また、ポートフォリオに係る個別銘柄の組入比率、資産配分等が運用ガイドラインに合致しているかについては運用管理部がモニターしております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

前期 (2022年 5月20日現在)	当期 (2022年11月21日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
① 株式、新株予約権証券、国債証券、社債券	① 株式、国債証券、社債券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
② 派生商品評価勘定	② 派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、「(その他の注記)3.デリバティブ取引等関係」に記載しております。	同左
③ コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	③ コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期 (自 2021年11月23日 至 2022年 5月20日)	当期 (自 2022年 5月21日 至 2022年11月21日)
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

当期 (自 2022年 5月21日 至 2022年11月21日)

該当事項はありません。

(その他の注記)
1.元本の移動

前期 (2022年 5月20日現在)		当期 (2022年11月21日現在)
期首元本額	32,558,627,726円	期首元本額	32,244,141,306円
期中追加設定元本額	494,259,936円	期中追加設定元本額	413,151,110円
期中一部解約元本額	808,746,356円	期中一部解約元本額	985,741,312円

2.売買目的有価証券

(単位:円)
種類	前期 (2022年 5月20日現在)	当期 (2022年11月21日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	590,759	3,279
新株予約権証券	△868	-
国債証券	△71,640,476	73,974,766
社債券	△490,865,581	293,712,813
合計	△561,916,166	367,690,858

3.デリバティブ取引等関係
前期(2022年 5月20日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	1,089,505,213	-	1,073,961,840	△15,543,373
	米ドル	1,030,309,012	-	1,015,746,847	△14,562,165
	ユーロ	23,626,241	-	23,112,916	△513,325
	英ポンド	35,569,960	-	35,102,077	△467,883
	売建	1,146,505,213	-	1,133,013,399	13,491,814
	米ドル	116,196,201	-	116,875,621	△679,420
	ユーロ	965,363,019	-	948,741,492	16,621,527
	英ポンド	64,945,993	-	67,396,286	△2,450,293
合計		2,236,010,426	-	2,206,975,239	△2,051,559

当期(2022年11月21日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	1,435,024,406	-	1,378,335,486	△56,688,920
	米ドル	1,388,880,382	-	1,331,288,591	△57,591,791
	ユーロ	46,144,024	-	47,046,895	902,871
	売建	1,492,144,406	-	1,488,689,880	3,454,526
	米ドル	103,264,024	-	101,624,667	1,639,357
	ユーロ	1,353,830,023	-	1,351,808,822	2,021,201
	英ポンド	35,050,359	-	35,256,391	△206,032
合計		2,927,168,812	-	2,867,025,366	△53,234,394

(注1)時価の算定方法
為替予約取引
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(注2)上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。