有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第46期(令和1年5月21日-令和1年11月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 (自 2019年 5月21日 至 2019年11月20日)
1. 運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価額のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)新株予約権証券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価額のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
	(3)国債証券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(4)地方債証券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(5)特殊債券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(6)社債券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(7)外国為替予約取引
	計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
2. 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧客相場の仲値によって計算しております。
3. 収益及び費用の計上基準	(1)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	(2)為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4. その他	当ファンドの特定期間は、2019年5月21日から2019年11月20日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 (2019年 5月20日現在)				当期 (2019年11月20日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			35,666,025,122口				35,119,462,514口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	23,838,729,597円			元本の欠損	23,547,054,232円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.3316円			1口当たり純資産額	0.3295円
		(10,000口当たり純資産額	3,316円)			(10,000口当たり純資産額	3,295円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 (自 2018年11月21日 至 2019年 5月20日)					当期 (自 2019年 5月21日 至 2019年11月20日)
1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額				1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
	-円					-円
2.	分配金の計算過程				2.	分配金の計算過程
	2018年11月21日から2018年12月20日まで 計算期末における分配対象金額3,651,278,777円(10,000口当たり1,007円)のうち、54,368,795円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。					2019年5月21日から2019年6月20日まで 計算期末における分配対象金額3,569,365,591円(10,000口当たり1,002円)のうち、53,388,648円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A 45,005,037円				費用控除後の配当等収益額	A 43,751,611円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,606,273,740円				収益調整金額	C 3,525,408,996円
	分配準備積立金額	D -円				分配準備積立金額	D 204,984円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,651,278,777円				当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,569,365,591円
	当ファンドの期末残存口数	F 36,245,863,670口				当ファンドの期末残存口数	F 35,592,432,222口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 1,007円				10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 1,002円
	10,000口当たりの分配額	H 15円				10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 54,368,795円				収益分配金金額	I=F×H/10,000 53,388,648円
	2018年12月21日から2019年1月21日まで 計算期末における分配対象金額3,630,878,954円(10,000口当たり1,005円)のうち、54,166,098円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。					2019年6月21日から2019年7月22日まで 計算期末における分配対象金額3,563,669,464円(10,000口当たり1,002円)のうち、53,307,564円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A 47,377,589円				費用控除後の配当等収益額	A 53,027,869円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,583,501,365円				収益調整金額	C 3,510,641,595円
	分配準備積立金額	D -円				分配準備積立金額	D -円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,630,878,954円				当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,563,669,464円
	当ファンドの期末残存口数	F 36,110,732,227口				当ファンドの期末残存口数	F 35,538,376,183口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 1,005円				10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 1,002円
	10,000口当たりの分配額	H 15円				10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 54,166,098円				収益分配金金額	I=F×H/10,000 53,307,564円
	2019年1月22日から2019年2月20日まで 計算期末における分配対象金額3,618,013,681円(10,000口当たり1,006円)のうち、53,922,418円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。					2019年7月23日から2019年8月20日まで 計算期末における分配対象金額3,551,219,307円(10,000口当たり999円)のうち、53,305,220円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A 57,391,104円				費用控除後の配当等収益額	A 41,012,014円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,560,622,577円				収益調整金額	C 3,510,207,293円
	分配準備積立金額	D -円				分配準備積立金額	D -円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,618,013,681円				当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,551,219,307円
	当ファンドの期末残存口数	F 35,948,278,966口				当ファンドの期末残存口数	F 35,536,813,971口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 1,006円				10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 999円
	10,000口当たりの分配額	H 15円				10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 53,922,418円				収益分配金金額	I=F×H/10,000 53,305,220円
	2019年2月21日から2019年3月20日まで 計算期末における分配対象金額3,604,568,984円(10,000口当たり1,006円)のうち、53,712,089円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。					2019年8月21日から2019年9月20日まで 計算期末における分配対象金額3,538,003,662円(10,000口当たり1,000円)のうち、53,056,176円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A 54,330,213円				費用控除後の配当等収益額	A 56,431,572円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,546,739,546円				収益調整金額	C 3,481,572,090円
	分配準備積立金額	D 3,499,225円				分配準備積立金額	D -円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,604,568,984円				当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,538,003,662円
	当ファンドの期末残存口数	F 35,808,059,547口				当ファンドの期末残存口数	F 35,370,784,205口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 1,006円				10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 1,000円
	10,000口当たりの分配額	H 15円				10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 53,712,089円				収益分配金金額	I=F×H/10,000 53,056,176円
	2019年3月21日から2019年4月22日まで 計算期末における分配対象金額3,602,420,843円(10,000口当たり1,009円)のうち、53,541,837円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。					2019年9月21日から2019年10月21日まで 計算期末における分配対象金額3,516,883,033円(10,000口当たり996円)のうち、52,919,063円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A 62,791,227円				費用控除後の配当等収益額	A 40,909,861円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,535,503,220円				収益調整金額	C 3,472,586,415円
	分配準備積立金額	D 4,126,396円				分配準備積立金額	D 3,386,757円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,602,420,843円				当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,516,883,033円
	当ファンドの期末残存口数	F 35,694,558,661口				当ファンドの期末残存口数	F 35,279,375,475口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 1,009円				10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 996円
	10,000口当たりの分配額	H 15円				10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 53,541,837円				収益分配金金額	I=F×H/10,000 52,919,063円
	2019年4月23日から2019年5月20日まで 計算期末における分配対象金額3,586,364,366円(10,000口当たり1,005円)のうち、53,499,037円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。					2019年10月22日から2019年11月20日まで 計算期末における分配対象金額3,489,244,256円(10,000口当たり993円)のうち、52,679,193円(10,000口当たり15円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A 40,274,686円				費用控除後の配当等収益額	A 40,982,503円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
	収益調整金額	C 3,532,698,091円				収益調整金額	C 3,448,261,753円
	分配準備積立金額	D 13,391,589円				分配準備積立金額	D -円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,586,364,366円				当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 3,489,244,256円
	当ファンドの期末残存口数	F 35,666,025,122口				当ファンドの期末残存口数	F 35,119,462,514口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 1,005円				10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 993円
	10,000口当たりの分配額	H 15円				10,000口当たりの分配額	H 15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 53,499,037円				収益分配金金額	I=F×H/10,000 52,679,193円

 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

前期 (自 2018年11月21日 至 2019年 5月20日)	当期 (自 2019年 5月21日 至 2019年11月20日)
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は、「(その他の注記)2.売買目的有価証券」に記載しております。これらは株価変動リスク、金利変動リスク、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。 また、当ファンドは信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引を利用しております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用関連部門から独立した部門であるクライアント本部、投信戦略委員会、リーガル・コンプライアンス本部及び運用管理部が市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理を行っております。 クライアント本部は市場リスク等が予め定められた運用の基本方針及び運用方法に則した適正範囲のものであるかをチェックしております。また、これらの結果は月次の投信戦略委員会に報告され、同委員会でも運用状況の点検等を行います。 リーガル・コンプライアンス本部は信託約款及び法令等、その他個別に定めたコンプライアンス規定等の遵守状況をチェックしております。また、ポートフォリオに係る個別銘柄の組入比率、資産配分等が運用ガイドラインに合致しているかについては運用管理部がモニターしております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
2.金融商品の時価等に関する事項

前期 (2019年 5月20日現在)	当期 (2019年11月20日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
① 株式、新株予約権証券、国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券	① 株式、新株予約権証券、国債証券、地方債証券、社債券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
② 派生商品評価勘定	② 派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、「(その他の注記)3.デリバティブ取引等関係」に記載しております。	同左
③ コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	③ コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期 (自 2018年11月21日 至 2019年 5月20日)	当期 (自 2019年 5月21日 至 2019年11月20日)
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

当期 (自 2019年 5月21日 至 2019年11月20日)

該当事項はありません。

(その他の注記)
1.元本の移動

前期 (2019年 5月20日現在)		当期 (2019年11月20日現在)
期首元本額	36,426,806,392円	期首元本額	35,666,025,122円
期中追加設定元本額	348,044,917円	期中追加設定元本額	380,526,064円
期中一部解約元本額	1,108,826,187円	期中一部解約元本額	927,088,672円

2.売買目的有価証券

(単位:円)
種類	前期 (2019年 5月20日現在)	当期 (2019年11月20日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△898,657	443,149
新株予約権証券	△3,799	△2,073
国債証券	1,940,080	△8,616,077
地方債証券	273,277	△222,363
特殊債券	△148,526	-
社債券	△69,955,483	△7,895,209
合計	△68,793,108	△16,292,573

 
3.デリバティブ取引等関係
前期(2019年 5月20日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	971,124,773	-	958,473,282	△12,651,491
	米ドル	871,163,065	-	861,467,919	△9,695,146
	ユーロ	93,948,671	-	91,233,280	△2,715,391
	英ポンド	6,013,037	-	5,772,083	△240,954
	売建	1,051,124,773	-	1,029,659,685	21,465,088
	米ドル	179,961,708	-	178,265,578	1,696,130
	カナダドル	49,175,331	-	48,787,089	388,242
	ユーロ	695,334,185	-	681,752,356	13,581,829
	英ポンド	126,653,549	-	120,854,662	5,798,887
合計		2,022,249,546	-	1,988,132,967	8,813,597

当期(2019年11月20日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	799,829,091	-	812,282,437	12,453,346
	米ドル	751,210,622	-	764,209,842	12,999,220
	ユーロ	48,618,469	-	48,072,595	△545,874
	売建	799,829,091	-	816,113,232	△16,284,141
	米ドル	48,618,469	-	48,316,504	301,965
	ユーロ	637,200,800	-	650,916,425	△13,715,625
	英ポンド	114,009,822	-	116,880,303	△2,870,481
合計		1,599,658,182	-	1,628,395,669	△3,830,795

(注1)時価の算定方法
為替予約取引
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(注2)上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。