半期報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和2年12月22日-令和3年12月20日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第21期中間計算期間 自 2020年12月22日 至 2021年6月21日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの中間計算期間 当ファンドは、原則として毎年12月20日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間末日が休業日のため、2020年12月22日から2021年6月21日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第20期 2020年12月21日現在	第21期中間計算期間 2021年6月21日現在
1.		期首元本額	12,669,846,215円	13,129,706,913円
		期中追加設定元本額	3,563,196,898円	1,524,502,762円
		期中一部解約元本額	3,103,336,200円	1,287,060,686円
2.		受益権の総数	13,129,706,913口	13,367,148,989口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目			第20期中間計算期間 自 2019年12月21日 至 2020年6月20日	第21期中間計算期間 自 2020年12月22日 至 2021年6月21日
1.		委託費用	投資信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用 50,856,173円	投資信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用 66,606,630円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第20期 2020年12月21日現在	第21期中間計算期間 2021年6月21日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第20期 2020年12月21日現在	第21期中間計算期間 2021年6月21日現在
1口当たり純資産額	1.9115円	2.2970円
(1万口当たり純資産額)	(19,115円)	(22,970円)

(参考)
当ファンドは、「ニッセイ/パトナム・海外株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ/パトナム・海外株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2021年6月21日現在
資産の部
流動資産
預金	1,245,098,138
金銭信託	2,990,725
コール・ローン	456,887,379
株式	40,492,406,284
派生商品評価勘定	70,774,723
未収入金	638,397,725
未収配当金	14,399,849
流動資産合計	42,920,954,823
資産合計	42,920,954,823
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	62,595,732
未払金	884,079,322
未払解約金	67,626,310
その他未払費用	477
流動負債合計	1,014,301,841
負債合計	1,014,301,841
純資産の部
元本等
元本	13,129,278,246
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	28,777,374,736
元本等合計	41,906,652,982
純資産合計	41,906,652,982
負債純資産合計	42,920,954,823

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2020年12月22日 至 2021年6月21日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2021年6月21日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	13,547,982,690円
		同期中追加設定元本額	1,468,007,019円
		同期中一部解約元本額	1,886,711,463円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(債券重視型)	39,206,078円
		ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(標 準 型)	85,215,116円
		ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(株式重視型)	47,794,458円
		ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(標準型)VA(適格機関投資家専用)	8,301,677円
		ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(債券重視型)SA(適格機関投資家限定)	97,716,827円
		ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(標準型)SA(適格機関投資家限定)	469,443,854円
		ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(株式重視型)SA(適格機関投資家限定)	261,807,502円
		DCニッセイ/パトナム・グローバル・コア株式	9,621,431,008円
		DCニッセイ/パトナム・グローバルバランス(債券重視型)	199,785,594円
		DCニッセイ/パトナム・グローバルバランス(標 準 型)	1,084,805,391円
		DCニッセイ/パトナム・グローバルバランス(株式重視型)	1,015,925,152円
		ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(成長型)SA(適格機関投資家限定)	44,568,520円
		ニッセイ/パトナム・グローバル・コア株式SA(適格機関投資家限定)	1,759,103円
		ニッセイ/パトナム・バランスアップオープン	41,069,563円
		DCニッセイバランスアクティブ	110,448,403円
		計	13,129,278,246円
2.		受益権の総数	13,129,278,246口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2021年6月21日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	2021年6月21日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	5,200,270,118	-	5,164,744,194	35,525,924
アメリカ・ドル	2,423,931,690	-	2,439,411,040	△15,479,350
イギリス・ポンド	1,747,382,870	-	1,713,607,465	33,775,405
オーストラリア・ドル	105,059,784	-	102,121,912	2,937,872
スイス・フラン	265,588,066	-	262,687,400	2,900,666
デンマーク・クローネ	658,307,708	-	646,916,377	11,391,331
買建	5,200,270,118	-	5,172,923,185	△27,346,933
アメリカ・ドル	2,776,338,428	-	2,785,467,730	9,129,302
イギリス・ポンド	230,744,003	-	226,766,968	△3,977,035
イスラエル・シュケル	80,856,893	-	81,577,855	720,962
オーストラリア・ドル	47,933,826	-	47,098,189	△835,637
カナダ・ドル	242,459,979	-	241,444,528	△1,015,451
シンガポール・ドル	139,215,324	-	139,375,607	160,283
スウェーデン・クローナ	423,898,963	-	409,127,061	△14,771,902
ノルウェー・クローネ	87,075,623	-	83,634,827	△3,440,796
ユーロ	791,528,786	-	773,768,394	△17,760,392
香港・ドル	380,218,293	-	384,662,026	4,443,733
合計	10,400,540,236	-	10,337,667,379	8,178,991

(注)為替予約取引
時価の算定方法
国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。
(1口当たり情報に関する注記)

	2021年6月21日現在
1口当たり純資産額	3.1918円
(1万口当たり純資産額)	(31,918円)