半期報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和3年12月21日-令和4年12月20日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第22期中間計算期間自 2021年12月21日至 2022年6月20日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第21期2021年12月20日現在	第22期中間計算期間2022年6月20日現在
1.		期首元本額	13,129,706,913円	13,799,646,930円
		期中追加設定元本額	3,330,999,187円	1,519,358,419円
		期中一部解約元本額	2,661,059,170円	1,303,277,748円
2.		受益権の総数	13,799,646,930口	14,015,727,601口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目			第21期中間計算期間自 2020年12月22日至 2021年6月21日	第22期中間計算期間自 2021年12月21日至 2022年6月20日
1.		委託費用	投資信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用66,606,630円	投資信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用77,343,052円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第21期2021年12月20日現在	第22期中間計算期間2022年6月20日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第21期2021年12月20日現在	第22期中間計算期間2022年6月20日現在
1口当たり純資産額	2.4248円	2.1723円
(1万口当たり純資産額)	(24,248円)	(21,723円)

(参考)当ファンドは、「ニッセイ/パトナム・海外株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ/パトナム・海外株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年6月20日現在
資産の部
流動資産
預金	908,535,753
金銭信託	3,202,035
コール・ローン	630,312,389
株式	38,995,470,867
投資証券	386,498,109
派生商品評価勘定	169,677,394
未収配当金	28,207,125
流動資産合計	41,121,903,672
資産合計	41,121,903,672
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	304,561,239
未払解約金	88,388,290
その他未払費用	1,112
流動負債合計	392,950,641
負債合計	392,950,641
純資産の部
元本等
元本	13,228,811,371
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	27,500,141,660
元本等合計	40,728,953,031
純資産合計	40,728,953,031
負債純資産合計	41,121,903,672

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2021年12月21日至 2022年6月20日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引個別法に基づき、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2022年6月20日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	13,061,856,296円
		同期中追加設定元本額	1,779,625,431円
		同期中一部解約元本額	1,612,670,356円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(債券重視型)	35,478,466円
		ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(標 準 型)	82,257,035円
		ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(株式重視型)	47,565,990円
		ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(標準型)VA(適格機関投資家専用)	7,387,139円
		ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(債券重視型)SA(適格機関投資家限定)	88,128,645円
		ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(標準型)SA(適格機関投資家限定)	445,751,097円
		ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(株式重視型)SA(適格機関投資家限定)	264,321,498円
		DCニッセイ/パトナム・グローバル・コア株式	9,890,393,226円
		DCニッセイ/パトナム・グローバルバランス(債券重視型)	185,562,652円
		DCニッセイ/パトナム・グローバルバランス(標 準 型)	1,039,485,275円
		DCニッセイ/パトナム・グローバルバランス(株式重視型)	1,011,047,282円
		ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(成長型)SA(適格機関投資家限定)	36,820,112円
		ニッセイ/パトナム・グローバル・コア株式SA(適格機関投資家限定)	1,008,457円
		DCニッセイバランスアクティブ	93,604,497円
		計	13,228,811,371円
2.		受益権の総数	13,228,811,371口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2022年6月20日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	2022年6月20日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	5,618,651,682	-	5,920,983,001	△302,331,319
アメリカ・ドル	4,062,084,994	-	4,324,732,148	△262,647,154
イギリス・ポンド	6,123,122	-	6,186,111	△62,989
デンマーク・クローネ	1,206,089,456	-	1,238,502,704	△32,413,248
ユーロ	164,187,540	-	164,718,004	△530,464
香港・ドル	180,166,570	-	186,844,034	△6,677,464
買建	5,618,651,682	-	5,786,099,156	167,447,474
アメリカ・ドル	1,556,566,688	-	1,622,397,569	65,830,881
イギリス・ポンド	344,643,607	-	351,211,435	6,567,828
イスラエル・シュケル	93,138,581	-	95,020,147	1,881,566
オーストラリア・ドル	1,004,223,179	-	1,025,879,696	21,656,517
カナダ・ドル	354,464,821	-	376,684,555	22,219,734
シンガポール・ドル	160,132,136	-	165,252,293	5,120,157
スイス・フラン	1,281,250,702	-	1,322,102,753	40,852,051
スウェーデン・クローナ	492,645,415	-	492,845,686	200,271
ノルウェー・クローネ	79,362,543	-	77,458,222	△1,904,321
ユーロ	252,224,010	-	257,246,800	5,022,790
合計	11,237,303,364	-	11,707,082,157	△134,883,845

(注)為替予約取引時価の算定方法国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。
(1口当たり情報に関する注記)

	2022年6月20日現在
1口当たり純資産額	3.0788円
(1万口当たり純資産額)	(30,788円)