半期報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2025/12/23-2026/12/21)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第26期中間計算期間自 2025年12月23日至 2026年6月22日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他中間財務諸表作成のための重要な事項	ファンドの中間計算期間当ファンドは、原則として毎年12月20日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間末日が休業日のため、2025年12月23日から2026年6月22日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第25期2025年12月22日現在	第26期中間計算期間2026年6月22日現在
1.		期首元本額	15,327,320,543円	14,990,878,502円
		期中追加設定元本額	2,105,267,814円	1,140,807,361円
		期中一部解約元本額	2,441,709,855円	1,207,094,783円
2.		受益権の総数	14,990,878,502口	14,924,591,080口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目			第25期中間計算期間自 2024年12月21日至 2025年6月20日	第26期中間計算期間自 2025年12月23日至 2026年6月22日
1.		委託費用	投資信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用を委託者が受ける報酬から以下の通り支払っております。 投資信託財産に属する「ニッセイ/ブラウン・グローバル・リーダーズ株式 マザーファンド」の時価総額に毎日、年10,000分の49の率を乗じて得た金額を毎年3月、6月、9月および12月の各末日後または投資一任契約終了時に支弁しております。 投資信託財産に属する「ニッセイ/サンダース・グローバルバリュー株式Ⅱ マザーファンド」の時価総額に年10,000分の40以内の率を乗じて得た金額を毎年3月および9月の各末日後または投資一任契約終了時に支弁しております。なお、報酬変更前はマザーファンドの毎計算期末または投資一任契約終了時に支弁するものとし、その報酬額は当該計算期間を通じて毎日、投資信託財産に属する「ニッセイ/パトナム・海外株式マザーファンド」の時価総額に年10,000分の47.5の率を乗じて得た金額を支弁しております。	投資信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用を委託者が受ける報酬から以下の通り支払っております。 投資信託財産に属する「ニッセイ/ブラウン・グローバル・リーダーズ株式 マザーファンド」の時価総額に毎日、年10,000分の49の率を乗じて得た金額を毎年3月、6月、9月および12月の各末日後または投資一任契約終了時に支弁しております。 投資信託財産に属する「ニッセイ/サンダース・グローバルバリュー株式Ⅱ マザーファンド」の時価総額に年10,000分の40以内の率を乗じて得た金額を毎年3月および9月の各末日後または投資一任契約終了時に支弁しております。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第25期2025年12月22日現在	第26期中間計算期間2026年6月22日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第25期2025年12月22日現在	第26期中間計算期間2026年6月22日現在
1口当たり純資産額	4.6690円	5.0049円
(1万口当たり純資産額)	(46,690円)	(50,049円)

(参考)当ファンドは、「ニッセイ/ブラウン・グローバル・リーダーズ株式 マザーファンド」受益証券及び「ニッセイ/サンダース・グローバルバリュー株式Ⅱ マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ/ブラウン・グローバル・リーダーズ株式 マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2026年6月22日現在
資産の部
流動資産
預金	411,361,924
金銭信託	6,164,610
コール・ローン	321,094,351
株式	44,206,337,653
未収入金	374,772,633
未収配当金	47,778,627
流動資産合計	45,367,509,798
資産合計	45,367,509,798
負債の部
流動負債
未払金	341,677,745
未払解約金	76,719,949
流動負債合計	418,397,694
負債合計	418,397,694
純資産の部
元本等
元本	41,163,716,666
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,785,395,438
元本等合計	44,949,112,104
純資産合計	44,949,112,104
負債純資産合計	45,367,509,798

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2025年12月23日至 2026年6月22日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2026年6月22日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	37,748,284,472円
		同期中追加設定元本額	7,015,273,652円
		同期中一部解約元本額	3,599,841,458円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイグローバルバランスオープン(債券重視型)	44,498,943円
		ニッセイグローバルバランスオープン(標 準 型)	113,267,984円
		ニッセイグローバルバランスオープン(株式重視型)	80,850,756円
		ニッセイグローバルバランスオープン(標準型)VA(適格機関投資家専用)	8,976,086円
		ニッセイグローバルバランス(債券重視型)SA(適格機関投資家限定)	129,941,735円
		ニッセイグローバルバランス(標準型)SA(適格機関投資家限定)	866,477,373円
		ニッセイグローバルバランス(株式重視型)SA(適格機関投資家限定)	633,057,687円
		DCニッセイグローバルアクティブ株式	34,026,686,708円
		DCニッセイグローバルバランス(債券重視型)	310,350,566円
		DCニッセイグローバルバランス(標 準 型)	2,160,763,752円
		DCニッセイグローバルバランス(株式重視型)	2,558,128,496円
		ニッセイグローバルバランス(成長型)SA(適格機関投資家限定)	36,713,562円
		ニッセイグローバルアクティブ株式SA(適格機関投資家限定)	1,096,982円
		DCニッセイバランスアクティブ	192,906,036円
		計	41,163,716,666円
2.		受益権の総数	41,163,716,666口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2026年6月22日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2026年6月22日現在
1口当たり純資産額	1.0920円
(1万口当たり純資産額)	(10,920円)

ニッセイ/サンダース・グローバルバリュー株式Ⅱ マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2026年6月22日現在
資産の部
流動資産
預金	1,375,050,438
金銭信託	5,831,943
コール・ローン	303,766,853
株式	45,869,095,320
投資信託受益証券	1,501,898,448
未収入金	214,853,257
未収配当金	53,084,104
流動資産合計	49,323,580,363
資産合計	49,323,580,363
負債の部
流動負債
未払金	121,392,125
未払解約金	76,914,714
流動負債合計	198,306,839
負債合計	198,306,839
純資産の部
元本等
元本	31,547,261,076
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	17,578,012,448
元本等合計	49,125,273,524
純資産合計	49,125,273,524
負債純資産合計	49,323,580,363

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2025年12月23日至 2026年6月22日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2026年6月22日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	35,116,831,092円
		同期中追加設定元本額	2,332,101,199円
		同期中一部解約元本額	5,901,671,215円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイグローバルバランスオープン(債券重視型)	35,574,367円
		ニッセイグローバルバランスオープン(標 準 型)	90,497,093円
		ニッセイグローバルバランスオープン(株式重視型)	62,166,715円
		ニッセイグローバルバランスオープン(標準型)VA(適格機関投資家専用)	6,533,444円
		ニッセイグローバルバランス(債券重視型)SA(適格機関投資家限定)	104,018,362円
		ニッセイグローバルバランス(標準型)SA(適格機関投資家限定)	630,872,202円
		ニッセイグローバルバランス(株式重視型)SA(適格機関投資家限定)	487,064,156円
		DCニッセイグローバルアクティブ株式	24,113,774,145円
		DCニッセイグローバルバランス(債券重視型)	248,184,460円
		DCニッセイグローバルバランス(標 準 型)	1,572,976,788円
		DCニッセイグローバルバランス(株式重視型)	1,967,477,250円
		ニッセイグローバルバランス(成長型)SA(適格機関投資家限定)	28,103,477円
		ニッセイグローバルアクティブ株式SA(適格機関投資家限定)	777,212円
		ニッセイ/サンダース・グローバルバリュー株式ファンドⅡ(適格機関投資家限定)	2,050,605,551円
		DCニッセイバランスアクティブ	148,635,854円
		計	31,547,261,076円
2.		受益権の総数	31,547,261,076口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2026年6月22日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2026年6月22日現在
1口当たり純資産額	1.5572円
(1万口当たり純資産額)	(15,572円)