半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成27年12月22日-平成28年12月20日)

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【提出】: 2016/09/20 10:00
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【項目】: 17項目

(3)【中間注記表】


(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの計算期間
		当ファンドは、原則として毎年12月20日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間末日が休業日のため、平成27年12月22日から平成28年6月21日までとなっております。


(中間貸借対照表に関する注記)
項目		第15期 (平成27年12月21日現在)	第16期中間計算期間 (平成28年6月21日現在)
1.	受益権総口数	11,257,893,661口	11,491,417,021口

2.	1口当たり純資産額	1.4767円	1.2785円
	(1万口当たり純資産額)	(14,767円)	(12,785円)


(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
項目		第15期中間計算期間 (自平成26年12月23日至平成27年6月22日)	第16期中間計算期間 (自平成27年12月22日至平成28年6月21日)
1.	投資信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用	43,335,896円	36,393,739円


(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		第15期 (平成27年12月21日現在)	第16期中間計算期間 (平成28年6月21日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左

3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左


(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。


(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。


(その他の注記)
元本額の変動
項目	第15期 (平成27年12月21日現在)	第16期中間計算期間 (平成28年6月21日現在)
期首元本額	11,383,418,842円	11,257,893,661円
期中追加設定元本額	2,448,113,236円	1,055,830,921円
期中一部解約元本額	2,573,638,417円	822,307,561円

<参考>

開示対象ファンド(DCニッセイ/パトナム・グローバル・コア株式)は、「ニッセイ/パトナム・海外株式マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

「ニッセイ/パトナム・海外株式マザーファンド」の状況



貸借対照表		(単位:円)
	(平成27年12月21日現在)	(平成28年6月21日現在)
	(平成27年12月21日現在)	(平成28年6月21日現在)
資産の部
流動資産
預金	1,055,401,041	962,950,730
金銭信託	-	2,490,480
コール・ローン	281,874,888	217,884,554
株式	26,853,303,103	23,325,293,619
投資証券	497,241,338	387,245,257
派生商品評価勘定	59,835,984	355,308,741
未収入金	200,114,506	64,789,163
未収配当金	24,705,395	33,033,780
流動資産合計	28,972,476,255	25,348,996,324
資産合計	28,972,476,255	25,348,996,324
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	117,861,533	381,485,117
未払金	201,327,857	91,686,232
未払解約金	32,733,378	21,244,691
その他未払費用	-	805
流動負債合計	351,922,768	494,416,845
負債合計	351,922,768	494,416,845
純資産の部
元本等
元本	15,537,012,212	15,432,808,064
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	13,083,541,275	9,421,771,415
純資産合計	28,620,553,487	24,854,579,479
負債純資産合計	28,972,476,255	25,348,996,324

注記表


(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

		投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場、又は投資証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。

3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。

4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。


(貸借対照表に関する注記)
項目		(平成27年12月21日現在)	(平成28年6月21日現在)
1.	受益権総口数	15,537,012,212口	15,432,808,064口

2.	1口当たり純資産額	1.8421円	1.6105円
	(1万口当たり純資産額)	(18,421円)	(16,105円)


(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		(平成27年12月21日現在)	(平成28年6月21日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)にて記載したとおりであります。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左

3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左


(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。


(デリバティブ取引等に関する注記)
デリバティブ取引


通貨関連
種類				(平成27年12月21日現在)				(平成28年6月21日現在)
				契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
					うち 1年超				うち 1年超
					うち 1年超				うち 1年超
市場取引以外の取引

	為替予約取引

		売建		5,116,435,609	-	5,130,421,623	△13,986,014	6,495,495,193	-	6,140,186,452	355,308,741

			アメリカ・ドル	2,572,786,163	-	2,587,569,640	△14,783,477	3,110,720,880	-	2,913,039,921	197,680,959
			イギリス・ポンド	850,306,795	-	827,702,252	22,604,543	1,384,916,868	-	1,314,300,726	70,616,142
			イスラエル・シュケル	-	-	-	-	156,533,144	-	147,078,319	9,454,825
			カナダ・ドル	-	-	-	-	314,181,032	-	305,082,624	9,098,408
			シンガポール・ドル	17,730,944	-	17,593,192	137,752	-	-	-	-
			スウェーデン・クローナ	91,541,205	-	91,929,915	△388,710	85,969,695	-	81,693,885	4,275,810
			ノルウェー・クローネ	-	-	-	-	112,016,118	-	106,147,392	5,868,726
			ユーロ	1,584,070,502	-	1,605,626,624	△21,556,122	1,331,157,456	-	1,272,843,585	58,313,871

		買建		5,116,435,609	-	5,072,396,074	△44,039,535	6,495,495,193	-	6,114,010,076	△381,485,117

			アメリカ・ドル	2,543,649,446	-	2,513,742,998	△29,906,448	3,384,774,313	-	3,187,247,942	△197,526,371
			イギリス・ポンド	2,712,665	-	2,688,474	△24,191	97,707,070	-	96,440,594	△1,266,476
			イスラエル・シュケル	83,793,262	-	85,177,906	1,384,644	81,584,489	-	73,521,694	△8,062,795
			オーストラリア・ドル	839,810,506	-	862,891,060	23,080,554	809,968,937	-	732,544,560	△77,424,377
			カナダ・ドル	1,029,860,221	-	987,437,707	△42,422,514	1,073,572,116	-	1,012,657,758	△60,914,358
			シンガポール・ドル	-	-	-	-	134,725,592	-	131,248,931	△3,476,661
			スイス・フラン	202,786,274	-	206,211,915	3,425,641	345,593,196	-	332,107,020	△13,486,176
			デンマーク・クローネ	195,122,981	-	195,963,834	840,853	185,058,922	-	175,557,866	△9,501,056
			ノルウェー・クローネ	49,749,931	-	48,596,648	△1,153,283	46,806,632	-	43,884,672	△2,921,960
			ユーロ	-	-	-	-	186,686,325	-	183,757,535	△2,928,790
			香港・ドル	168,950,323	-	169,685,532	735,209	149,017,601	-	145,041,504	△3,976,097

合計				10,232,871,218	-	10,202,817,697	△58,025,549	12,990,990,386	-	12,254,196,528	△26,176,376


(注)		1.時価の算定方法
		国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
		①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
		②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。


(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(平成27年12月21日現在)	(平成28年6月21日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	16,862,277,218円	15,537,012,212円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	3,625,730,464円	1,845,398,021円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	4,950,995,470円	1,949,602,169円

元本の内訳

ファンド名

ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(債券重視型)	100,611,714円	101,442,164円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(標準型)	113,467,672円	116,684,651円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(株式重視型)	90,893,329円	87,827,139円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(標準型)VA(適格機関投資家専用)	29,026,457円	28,609,137円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(債券重視型)SA(適格機関投資家限定)	317,999,142円	296,077,184円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(標準型)SA(適格機関投資家限定)	1,329,505,645円	1,155,643,211円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(株式重視型)SA(適格機関投資家限定)	326,857,930円	342,456,086円
DCニッセイ/パトナム・グローバル・コア株式	9,025,977,843円	9,122,655,390円
DCニッセイ/パトナム・グローバルバランス(債券重視型)	303,909,094円	332,564,096円
DCニッセイ/パトナム・グローバルバランス(標準型)	1,573,523,386円	1,664,199,830円
DCニッセイ/パトナム・グローバルバランス(株式重視型)	1,326,442,550円	1,359,569,944円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(成長型)SA(適格機関投資家限定)	648,104,338円	499,472,622円
ニッセイ/パトナム・グローバル・コア株式SA(適格機関投資家限定)	44,283,876円	41,915,854円
ニッセイ/パトナム・バランスアップオープン	167,157,618円	162,366,561円
DCニッセイバランスアクティブ	139,251,618円	121,324,195円

計	15,537,012,212円	15,432,808,064円

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成27年12月22日-平成28年12月20日)

開示資料

決算