半期報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和1年12月21日-令和2年12月21日)

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【提出】: 2020/09/18 9:35
【資料】: PDFをみる
【項目】: 17項目

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
項目		第19期 2019年12月20日現在	第20期中間計算期間 2020年6月20日現在
1.	受益権総口数	12,669,846,215口	12,991,936,014口
2.	1口当たり純資産額	1.8710円	1.6914円
	(1万口当たり純資産額)	(18,710円)	(16,914円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
項目		第19期中間計算期間自2018年12月21日至2019年6月20日	第20期中間計算期間自2019年12月21日至2020年6月20日
1.	投資信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用	48,959,701円	50,856,173円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		第19期 2019年12月20日現在	第20期中間計算期間 2020年6月20日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)
元本額の変動
項目	第19期 2019年12月20日現在	第20期中間計算期間 2020年6月20日現在
期首元本額	12,242,696,813円	12,669,846,215円
期中追加設定元本額	2,431,542,705円	2,063,311,922円
期中一部解約元本額	2,004,393,303円	1,741,222,123円

<参考>

開示対象ファンド(DCニッセイ/パトナム・グローバル・コア株式)は、「ニッセイ/パトナム・海外株式マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

「ニッセイ/パトナム・海外株式マザーファンド」の状況

貸借対照表
		(単位:円)
	2019年12月20日現在	2020年6月20日現在
資産の部
流動資産
預金	565,150,046	716,776,832
金銭信託	2,892,115	771,346
コール・ローン	265,166,822	164,377,959
株式	33,579,601,722	30,993,185,264
派生商品評価勘定	61,870,869	77,604,611
未収入金	153,814,398	-
未収配当金	22,462,862	21,184,522
流動資産合計	34,650,958,834	31,973,900,534
資産合計	34,650,958,834	31,973,900,534
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	41,095,100	41,682,093
未払金	24,785,703	-
未払解約金	78,461,233	33,843,075
その他未払費用	411	318
流動負債合計	144,342,447	75,525,486
負債合計	144,342,447	75,525,486
純資産の部
元本等
元本	13,674,442,046	13,845,517,765
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	20,832,174,341	18,052,857,283
純資産合計	34,506,616,387	31,898,375,048
負債純資産合計	34,650,958,834	31,973,900,534

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		2019年12月20日現在	2020年6月20日現在
1.	受益権総口数	13,674,442,046口	13,845,517,765口
2.	1口当たり純資産額	2.5234円	2.3039円
	(1万口当たり純資産額)	(25,234円)	(23,039円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		2019年12月20日現在	2020年6月20日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)にて記載したとおりであります。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
デリバティブ取引

通貨関連
種類				2019年12月20日現在				2020年6月20日現在
				契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
				契約額等 (円)	うち 1年超	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引以外の取引
	為替予約取引
		売建		6,407,224,500	-	6,412,198,869	△4,974,369	6,535,104,042	-	6,512,519,742	22,584,300
			アメリカ・ドル	4,307,058,937	-	4,294,734,271	12,324,666	3,867,491,098	-	3,835,866,456	31,624,642
			イギリス・ポンド	1,235,018,775	-	1,238,595,000	△3,576,225	1,281,306,810	-	1,274,484,704	6,822,106
			カナダ・ドル	413,211,308	-	419,920,828	△6,709,520	472,954,062	-	487,284,925	△14,330,863
			スイス・フラン	343,690,464	-	350,728,931	△7,038,467	746,548,176	-	749,144,055	△2,595,879
			ユーロ	108,245,016	-	108,219,839	25,177	166,803,896	-	165,739,602	1,064,294
		買建		6,407,224,500	-	6,432,974,638	25,750,138	6,535,104,042	-	6,548,442,260	13,338,218
			アメリカ・ドル	2,100,165,563	-	2,103,292,488	3,126,925	2,667,612,944	-	2,659,251,324	△8,361,620
			イスラエル・シュケル	75,825,786	-	76,252,323	426,537	71,728,359	-	75,160,578	3,432,219
			オーストラリア・ドル	346,584,568	-	360,017,328	13,432,760	227,513,805	-	255,715,209	28,201,404
			カナダ・ドル	422,849,420	-	429,335,272	6,485,852	188,973,846	-	192,981,640	4,007,794
			シンガポール・ドル	135,548,963	-	137,002,029	1,453,066	128,916,108	-	130,482,986	1,566,878
			スイス・フラン	578,813,042	-	581,460,210	2,647,168	58,860,300	-	58,447,215	△413,085
			スウェーデン・クローナ	312,644,014	-	314,070,008	1,425,994	309,889,711	-	306,772,340	△3,117,371
			デンマーク・クローネ	215,303,873	-	213,987,069	△1,316,804	211,670,571	-	211,228,488	△442,083
			ノルウェー・クローネ	78,742,345	-	79,692,887	950,542	73,149,387	-	73,648,579	499,192
			ユーロ	1,720,404,649	-	1,711,888,990	△8,515,659	2,263,859,484	-	2,252,857,089	△11,002,395
			香港・ドル	420,342,277	-	425,976,034	5,633,757	332,929,527	-	331,896,812	△1,032,715
合計				12,814,449,000	-	12,845,173,507	20,775,769	13,070,208,084	-	13,060,962,002	35,922,518

(注)	1.時価の算定方法
	国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
	①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。

(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	2019年12月20日現在	2020年6月20日現在
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	13,953,387,194円	13,674,442,046円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	2,915,375,640円	2,593,059,551円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	3,194,320,788円	2,421,983,832円
元本の内訳
ファンド名
ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(債券重視型)	53,979,633円	55,134,234円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(標準型)	106,787,470円	112,793,622円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(株式重視型)	61,480,222円	61,472,212円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(標準型)VA(適格機関投資家専用)	16,103,944円	13,443,269円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(債券重視型)SA(適格機関投資家限定)	129,901,874円	132,556,915円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(標準型)SA(適格機関投資家限定)	569,062,379円	582,934,098円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(株式重視型)SA(適格機関投資家限定)	301,998,146円	304,674,912円
DCニッセイ/パトナム・グローバル・コア株式	9,394,407,686円	9,538,413,767円
DCニッセイ/パトナム・グローバルバランス(債券重視型)	251,441,254円	261,556,978円
DCニッセイ/パトナム・グローバルバランス(標準型)	1,323,259,664円	1,349,898,145円
DCニッセイ/パトナム・グローバルバランス(株式重視型)	1,184,014,530円	1,180,251,308円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(成長型)SA(適格機関投資家限定)	75,611,013円	68,015,559円
ニッセイ/パトナム・グローバル・コア株式SA(適格機関投資家限定)	3,904,595円	1,681,677円
ニッセイ/パトナム・バランスアップオープン	70,938,567円	69,136,377円
DCニッセイバランスアクティブ	131,551,069円	113,554,692円
計	13,674,442,046円	13,845,517,765円

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和1年12月21日-令和2年12月21日)

開示資料

決算