半期報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成26年12月23日-平成27年12月21日)

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【提出】: 2015/09/18 9:35
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【項目】: 17項目

(3)【中間注記表】


(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法			親投資信託受益証券
				移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.	その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項			ファンドの中間計算期間
				当ファンドは、原則として毎年12月20日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間末日が休業日のため、平成26年12月23日から平成27年6月22日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)
項目			第14期 (平成26年12月22日現在)		第15期中間計算期間 (平成27年6月22日現在)
1.		受益権総口数	11,383,418,842口		11,289,006,042口

2.		1口当たり純資産額	1.5443円		1.6880円
		(1万口当たり純資産額)	(15,443円)		(16,880円)


(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
項目		第14期中間計算期間 (自平成25年12月21日至平成26年6月20日)	第15期中間計算期間 (自平成26年12月23日至平成27年6月22日)
1.	投資信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用	36,153,710円	43,335,896円


(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		第14期 (平成26年12月22日現在)	第15期中間計算期間 (平成27年6月22日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左

3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左


(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。


(その他の注記)
元本額の変動
項目	第14期 (平成26年12月22日現在)	第15期中間計算期間 (平成27年6月22日現在)
期首元本額	11,359,420,600円	11,383,418,842円
期中追加設定元本額	3,090,211,658円	1,352,008,678円
期中一部解約元本額	3,066,213,416円	1,446,421,478円

<参考>

開示対象ファンド(DCニッセイ/パトナム・グローバル・コア株式)は、「ニッセイ/パトナム・海外株式マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

「ニッセイ/パトナム・海外株式マザーファンド」の状況



貸借対照表		(単位:円)
	(平成26年12月22日現在)	(平成27年6月22日現在)
	(平成26年12月22日現在)	(平成27年6月22日現在)
資産の部
流動資産
預金	222,681,237	186,760,727
コール・ローン	281,400,538	211,359,622
株式	30,580,974,055	32,089,086,894
投資証券	432,644,214	438,488,371
派生商品評価勘定	186,641,012	127,421,082
未収入金	591,798,092	19,342,615
未収配当金	41,618,343	29,489,482
流動資産合計	32,337,757,491	33,101,948,793
資産合計	32,337,757,491	33,101,948,793
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	222,686,116	173,790,975
未払金	161,395,779	19,233,230
未払解約金	96,035,735	72,179,963
流動負債合計	480,117,630	265,204,168
負債合計	480,117,630	265,204,168
純資産の部
元本等
元本	16,862,277,218	15,746,795,141
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	14,995,362,643	17,089,949,484
純資産合計	31,857,639,861	32,836,744,625
負債純資産合計	32,337,757,491	33,101,948,793

注記表


(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法			株式
				移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

				投資証券
				移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法			為替予約取引
				個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。

3.	収益及び費用の計上基準			受取配当金
				原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。

4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項			外貨建取引等の処理基準
				外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目			(平成26年12月22日現在)		(平成27年6月22日現在)
1.		受益権総口数	16,862,277,218口		15,746,795,141口

2.		1口当たり純資産額	1.8893円		2.0853円
		(1万口当たり純資産額)	(18,893円)		(20,853円)


(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		(平成26年12月22日現在)	(平成27年6月22日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)にて記載したとおりであります。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左

3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左


(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。


(デリバティブ取引等に関する注記)
デリバティブ取引


通貨関連
種類				(平成26年12月22日現在)				(平成27年6月22日現在)
				契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
					うち 1年超				うち 1年超
					うち 1年超				うち 1年超
市場取引以外の取引

	為替予約取引

		売建		6,485,282,629	-	6,663,090,691	△177,808,062	6,420,745,019	-	6,542,438,448	△121,693,429

			アメリカ・ドル	3,143,481,127	-	3,307,960,172	△164,479,045	2,943,718,454	-	2,974,226,784	△30,508,330
			イギリス・ポンド	1,663,598,776	-	1,669,652,088	△6,053,312	701,466,505	-	717,179,850	△15,713,345
			イスラエル・シュケル	-	-	-	-	94,442,485	-	100,523,415	△6,080,930
			オーストラリア・ドル	274,347,215	-	280,204,113	△5,856,898	86,911,902	-	87,518,970	△607,068
			カナダ・ドル	238,366,722	-	246,503,990	△8,137,268	90,023,912	-	90,897,224	△873,312
			シンガポール・ドル	154,165,600	-	163,206,620	△9,041,020	75,301,776	-	76,401,072	△1,099,296
			スウェーデン・クローナ	87,235,650	-	83,607,600	3,628,050	222,599,361	-	232,110,843	△9,511,482
			ノルウェー・クローネ	27,740,155	-	26,505,430	1,234,725	-	-	-	-
			ユーロ	896,347,384	-	885,450,678	10,896,706	2,206,280,624	-	2,263,580,290	△57,299,666

		買建		6,485,282,629	-	6,627,045,587	141,762,958	6,420,745,019	-	6,496,068,555	75,323,536

			アメリカ・ドル	3,341,801,502	-	3,414,581,587	72,780,085	3,477,026,565	-	3,446,821,105	△30,205,460
			イギリス・ポンド	64,929,189	-	65,247,000	317,811	-	-	-	-
			イスラエル・シュケル	92,619,101	-	93,808,768	1,189,667	179,131,245	-	188,273,349	9,142,104
			オーストラリア・ドル	321,452,718	-	330,183,236	8,730,518	593,154,180	-	621,167,745	28,013,565
			カナダ・ドル	1,280,284,523	-	1,341,726,412	61,441,889	934,953,107	-	986,460,200	51,507,093
			シンガポール・ドル	88,087,559	-	87,738,284	△349,275	56,945,795	-	57,539,328	593,533
			スイス・フラン	631,187,304	-	620,668,112	△10,519,192	309,661,272	-	313,747,716	4,086,444
			スウェーデン・クローナ	12,549,604	-	12,333,786	△215,818	-	-	-	-
			デンマーク・クローネ	221,444,889	-	217,700,626	△3,744,263	202,923,789	-	207,497,642	4,573,853
			ノルウェー・クローネ	81,076,131	-	83,119,470	2,043,339	55,085,215	-	55,664,612	579,397
			ユーロ	187,446,868	-	182,568,806	△4,878,062	372,485,695	-	373,781,780	1,296,085
			香港・ドル	162,403,241	-	177,369,500	14,966,259	239,378,156	-	245,115,078	5,736,922

合計				12,970,565,258	-	13,290,136,278	△36,045,104	12,841,490,038	-	13,038,507,003	△46,369,893


(注)		時価の算定方法
		1.国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
		①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
		②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。


(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(平成26年12月22日現在)	(平成27年6月22日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	19,316,232,198円	16,862,277,218円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	4,289,079,652円	1,649,686,436円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	6,743,034,632円	2,765,168,513円

元本の内訳

ファンド名

ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン (債券重視型)	130,826,760円	95,596,259円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン (標準型)	124,450,859円	110,789,073円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン (株式重視型)	100,433,816円	91,997,256円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン (標準型)VA(適格機関投資家専用)	44,900,431円	34,220,420円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(債券重視型)SA(適格機関投資家限定)	497,354,633円	364,078,015円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(標準型) SA(適格機関投資家限定)	1,910,951,347円	1,505,110,985円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(株式重視型)SA(適格機関投資家限定)	317,794,996円	314,895,309円
DCニッセイ/パトナム・グローバル・コア株式	9,306,061,908円	9,139,562,961円
DCニッセイ/パトナム・グローバルバランス (債券重視型)	272,062,898円	259,693,891円
DCニッセイ/パトナム・グローバルバランス (標準型)	1,438,503,666円	1,409,845,328円
DCニッセイ/パトナム・グローバルバランス (株式重視型)	1,216,149,444円	1,235,031,779円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(成長型) SA(適格機関投資家限定)	1,098,217,417円	826,183,333円
ニッセイ/パトナム・グローバル・コア株式SA (適格機関投資家限定)	58,260,300円	49,917,013円
ニッセイ/パトナム・バランスアップオープン	223,849,444円	183,170,266円
DCニッセイバランスアクティブ	122,459,299円	126,703,253円

計	16,862,277,218円	15,746,795,141円

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成26年12月23日-平成27年12月21日)

開示資料

決算