半期報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成29年12月21日-平成30年12月20日)

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【提出】: 2018/09/20 9:19
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【項目】: 17項目

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
項目		第17期 (2017年12月20日現在)	第18期中間計算期間 (2018年6月20日現在)
1.	受益権総口数	11,459,677,776口	11,704,287,678口
2.	1口当たり純資産額	1.7247円	1.7349円
	(1万口当たり純資産額)	(17,247円)	(17,349円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
項目		第17期中間計算期間 (自2016年12月21日至2017年6月20日)	第18期中間計算期間 (自2017年12月21日至2018年6月20日)
1.	投資信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用	40,721,003円	46,683,588円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		第17期 (2017年12月20日現在)	第18期中間計算期間 (2018年6月20日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)
元本額の変動
項目	第17期 (2017年12月20日現在)	第18期中間計算期間 (2018年6月20日現在)
期首元本額	11,615,196,750円	11,459,677,776円
期中追加設定元本額	2,051,464,785円	1,091,765,697円
期中一部解約元本額	2,206,983,759円	847,155,795円

<参考>

開示対象ファンド(DCニッセイ/パトナム・グローバル・コア株式)は、「ニッセイ/パトナム・海外株式マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

「ニッセイ/パトナム・海外株式マザーファンド」の状況

貸借対照表		(単位:円)
	(2017年12月20日現在)	(2018年6月20日現在)
資産の部
流動資産
預金	636,182,965	1,277,126,697
金銭信託	3,910,486	185,547,807
コール・ローン	250,413,522	120,971,892
株式	29,681,012,509	29,251,682,390
投資証券	299,823,215	273,525,607
派生商品評価勘定	30,687,458	58,734,929
未収入金	156,772,212	424,902,134
未収配当金	21,640,102	13,812,264
流動資産合計	31,080,442,469	31,606,303,720
資産合計	31,080,442,469	31,606,303,720
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	31,868,578	51,151,083
未払金	291,276,540	426,793,784
未払解約金	50,864,074	29,381,518
その他未払費用	549	4,757
流動負債合計	374,009,741	507,331,142
負債合計	374,009,741	507,331,142
純資産の部
元本等
元本	13,726,721,933	13,686,710,117
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	16,979,710,795	17,412,262,461
純資産合計	30,706,432,728	31,098,972,578
負債純資産合計	31,080,442,469	31,606,303,720

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		(2017年12月20日現在)	(2018年6月20日現在)
1.	受益権総口数	13,726,721,933口	13,686,710,117口
2.	1口当たり純資産額	2.2370円	2.2722円
	(1万口当たり純資産額)	(22,370円)	(22,722円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		(2017年12月20日現在)	(2018年6月20日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)にて記載したとおりであります。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
デリバティブ取引

通貨関連
種類				(2017年12月20日現在)				(2018年6月20日現在)
				契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
				契約額等 (円)	うち 1年超	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引以外の取引

	為替予約取引

		売建		4,606,343,148	-	4,580,272,386	26,070,762	5,440,993,673	-	5,437,155,056	3,838,617

			アメリカ・ドル	2,361,136,849	-	2,354,842,112	6,294,737	3,346,656,721	-	3,361,298,542	△14,641,821
			イギリス・ポンド	972,358,907	-	965,635,944	6,722,963	937,065,391	-	930,347,228	6,718,163
			オーストラリア・ドル	354,653,364	-	350,856,272	3,797,092	203,377,262	-	199,392,460	3,984,802
			カナダ・ドル	396,772,338	-	387,264,348	9,507,990	953,894,299	-	946,116,826	7,777,473
			ユーロ	375,909,050	-	377,760,110	△1,851,060	-	-	-	-
			香港・ドル	145,512,640	-	143,913,600	1,599,040	-	-	-	-

		買建		4,606,343,148	-	4,579,091,266	△27,251,882	5,440,993,673	-	5,444,738,902	3,745,229

			アメリカ・ドル	2,245,206,299	-	2,235,474,488	△9,731,811	2,094,336,952	-	2,122,213,648	27,876,696
			イギリス・ポンド	-	-	-	-	312,643,072	-	307,354,094	△5,288,978
			イスラエル・シュケル	77,764,875	-	78,168,942	404,067	73,835,590	-	73,510,830	△324,760
			オーストラリア・ドル	559,729,483	-	548,390,960	△11,338,523	186,719,146	-	185,589,240	△1,129,906
			カナダ・ドル	67,350,728	-	67,577,412	226,684	287,860,717	-	281,885,929	△5,974,788
			シンガポール・ドル	142,515,589	-	142,278,539	△237,050	140,114,577	-	137,682,869	△2,431,708
			スイス・フラン	826,840,207	-	825,970,334	△869,873	936,537,552	-	933,170,788	△3,366,764
			スウェーデン・クローナ	55,266,964	-	55,000,252	△266,712	50,848,926	-	50,546,294	△302,632
			デンマーク・クローネ	200,312,055	-	199,623,600	△688,455	191,092,758	-	189,753,322	△1,339,436
			ノルウェー・クローネ	56,116,906	-	55,626,015	△490,891	55,212,703	-	55,254,900	42,197
			ユーロ	129,562,306	-	129,142,804	△419,502	757,488,795	-	753,021,411	△4,467,384
			香港・ドル	245,677,736	-	241,837,920	△3,839,816	354,302,885	-	354,755,577	452,692

合計				9,212,686,296	-	9,159,363,652	△1,181,120	10,881,987,346	-	10,881,893,958	7,583,846

(注)	1.時価の算定方法
	国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
	①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
	②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。

(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(2017年12月20日現在)	(2018年6月20日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	15,153,083,170円	13,726,721,933円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	2,351,855,291円	1,461,520,521円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	3,778,216,528円	1,501,532,337円
元本の内訳
ファンド名
ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(債券重視型)	62,651,494円	60,394,363円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(標準型)	89,153,767円	90,199,029円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(株式重視型)	67,343,693円	66,210,913円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランスオープン(標準型)VA(適格機関投資家専用)	18,708,817円	16,842,247円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(債券重視型)SA(適格機関投資家限定)	160,350,717円	163,239,581円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(標準型)SA(適格機関投資家限定)	689,304,267円	643,975,990円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(株式重視型)SA(適格機関投資家限定)	322,809,606円	327,056,014円
DCニッセイ/パトナム・グローバル・コア株式	8,835,865,825円	8,937,210,484円
DCニッセイ/パトナム・グローバルバランス(債券重視型)	289,068,298円	282,771,826円
DCニッセイ/パトナム・グローバルバランス(標準型)	1,501,323,956円	1,476,301,093円
DCニッセイ/パトナム・グローバルバランス(株式重視型)	1,297,671,901円	1,277,998,919円
ニッセイ/パトナム・グローバルバランス(成長型)SA(適格機関投資家限定)	124,667,713円	103,316,880円
ニッセイ/パトナム・グローバル・コア株式SA(適格機関投資家限定)	32,935,052円	6,294,961円
ニッセイ/パトナム・バランスアップオープン	106,176,265円	96,996,708円
DCニッセイバランスアクティブ	128,690,562円	137,901,109円
計	13,726,721,933円	13,686,710,117円

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成29年12月21日-平成30年12月20日)

開示資料

決算